015 CONTR Bancarios

Derecho Empresario I: Capítulo 15
Contratos financieros y bancarios
Sumario: 1. Generalidades; 2. Los contratos bancarios; 3. Reglas generales para los contratos bancarios; 4. Depósito bancario; 5. Cuenta corriente bancaria; 6. Mutuo bancario; 7. Descuento y adelanto (o anticipo) bancario; 8. Apertura de crédito; 9. Caja de seguridad y custodia de títulos; 10. Contrato de factoraje o factoring;11. Contrato de leasing; 12. Underwriting; 13. Crédito documentado o documentario.
1. Generalidades
Las empresas que se dedican a la intermediación habitual entre la oferta y la demanda de crédito o “recursos financieros” como lo denomina la ley de entidades financieras 21526 (art. 1) tienen en nuestro sistema legal una regulación especial.
Los negocios que son propios de esta actividad deintermediación en el crédito, son denominados operaciones bancarias (*). Se los califica de esta manera por cuanto sólo se permite que sean realizados por bancos o –más precisamente- entidades financieras (*), que son empresas que se dedican exclusivamente a esta actividad.
Estas entidades realizan una doble tarea consistente en recibir y dar crédito, haciéndolo masivamente en forma coordinada ysistematizada aplicando una técnica especial y propia de la empresa bancaria. Los bancos no prestan fondos propios sino los que han tomado a su vez de los ahorristas y para poder hacerlo con cierto margen de seguridad necesitan aplicar la técnica bancaria.
La actividad bancaria reviste tanta importancia para la economía, que para algunos se trata de un verdadero servicio público o, al menos (paraquienes no compartimos tal criterio), de una actividad privada de interés público. Estas empresas captan y disponen de los ahorros del público, lo cual justifica que el Estado intervenga en esta actividad para proteger a los ahorristas y al crédito en general, garantizando la transparencia del mercado.
Para tener una pauta de la importancia de esta actividad basta recordar los efectos generales quetuvieron las últimas crisis financieras que se contagiaron prácticamente a todos los países del mundo.
El régimen legal de los bancos se encuentra en la ley 21526 la cual se identifica como “Ley de Entidades Financieras”. La actividad bancaria en nuestro país, sólo puede ser desempeñada por las sociedades que hayan sido autorizadas especialmente al efecto por parte de un organismo del Estado (elBanco Central de la República Argentina cuya organización y funciones se encuentran en una ley -24144- denominada “carta orgánica”).
En razón de la importancia de los intereses involucrados, además de exigirse que sean autorizadas previamente para funcionar, estas empresas son sometidas a un control de gestión, durante toda su existencia como entidades financieras. Y para completar la descripción delas principales funciones que cumple el B.C.R.A., puntualizamos que dicta normas reglamentarias de la actividad bancaria y de las operaciones que pueden realizar los bancos y, frente a cualquier violación de las normas que rigen la actividad, puede sancionar a las entidades financieras infractoras, incluso con el retiro de la autorización para funcionar.
Las expresiones “banco” y “entidadfinanciera” en un sentido amplio, suelen ser utilizadas como sinónimos y así lo haremos en esta obra. Si embargo, cabe puntualizar que existen diferencias entre ambas, ya que la ley 21526 distingue entre varios tipos de entidades financieras, alguna de las cuales no son bancos, como las compañías financieras y las cajas de crédito (art. 2).
La clasificación legal de las entidades financieras sirve paraasignarles distinta competencia para la realización de operaciones bancarias. La ley describe cuáles son las operaciones que se permite realizar a cada clase de entidad. Por ejemplo el art. 24 de la ley 21526 establece en distintos incisos las operaciones que pueden realizar las compañías financieras.
Las operaciones bancarias suelen clasificarse en operaciones activas o pasivas, según el banco...