2012 01 11 kpmg advisory risk forensic seminario etica

FORENSIC SERVICES

Línea Ética
Mecanismo de denuncia anónimo de fraudes o
conductas inapropiadas en las organizaciones
11 de Enero de 2012

Santiago de Chile
ADVISORY

Temario
Página
I - KPMG Forensic Services

3

II – Servicio de Línea ética

8

III – Categorías de Fraude

15

IV – Estadísticas

20

V – Implementación de una Línea Ética

26

VI – Estrategia de comunicación

33

VII –Administración de una Línea ética

36

© 2012 KPMG, una sociedad civil y firma miembro de la red de firmas miembro independientes de KPMG afiliadas a KPMG International Copperative (“KPMG
International”), una entidad suiza. Derechos reservados. Impreso en Argentina.

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I - KPMG Forensic Services

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International”), una entidad suiza. Derechos reservados. Impreso en Argentina.

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KPMG Forensic
KPMG Forensic es una práctica global

Objetivo
Asistir a las organizaciones en sus esfuerzos por adquirir los más elevados
niveles de integridad en los negocios



Enfoque






Detectar, prevenir e investigar fraudes y conductas irregulares
Evaluarvulnerabilidades a actividades fraudulentas y desarrollo de
controles y programas para identificar tales riesgos
Utiliza técnicas de Forensic Technology (Ej.: Análisis de datos para
detectar irregularidades)

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Profesionales de KPMG Forensic
Contamos con equipos multidisciplinarios integrados por:
Contadores Públicos Forenses


Profesionales en gobierno corporativo e integridad y cumplimiento



Profesionales en prevención de lavado de dinero

Abogados
Profesionales en Forensic Technology


Con experiencia en recuperación y análisis de evidencia digital



Analistasde bases de datos



Profesionales con experiencia en búsquedas en bases de datos públicas

Profesionales ex-policías y de organismos reguladores
Certified Fraud Examiners
Criminologistas
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25 prácticas de Forensic acreditadas
mundialmente
Europa, Medio Oriente & Africa
Más de 450 Profesionales
Luxemburgo
Austria
Bélgica
Europa
Central y
Europa del
Este*
Américas
Más de 550 Profesionales
Argentina
Brasil

Sudáfrica
España
Suecia

Dinamarca

Suiza

Francia

Emiratos
Arabes

Alemania
India

Asia
Más de 150 Profesionales

Reino Unido

Australia
China
Corea
MalasiaItalia

Canadá

Irlanda

Chile
Estados
Unidos
México

Países Bajos

*Europa Central y del Este incluyen Hungría, Eslovaquia, Polonia,
República Checa, Lituania, Estonia, Latvia, Moldavia, Bulgaria, Rumania,
Croacia, Eslovenia, Serbia y Montenegro, Macedonia y Albania

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Servicios de KPMG Forensic
Servicio

Características

Investigación de sospechas de fraude, irregularidades contables y
Investigations corrupción, incluyendo reportes financieros fraudulentos, malversación de
fondos e incumplimiento de la ley, regulaciones, contratos y políticas de la
firma

FraudRisk
Management

Compliance
& Monitoring

Forensic
Technology

Servicios integrales que asisten a las organizaciones en sus constantes
esfuerzos por prevenir, detectar y responder ante el riesgo de fraude a
través del diseño, implementación y evaluación de programas y controles
anti-fraude
Asiste a las organizaciones en la evaluación de su exposición a riesgos de
no cumplimiento de leyes,...