Aánlisis De Eficacia Programa De Auditoría
Páginas: 13 (3122 palabras)
Publicado: 26 de junio de 2012
antecedentes (breves), objetivos de auditoría, limitaciones al alcance de los trabajos, resultados o hallazgos y procedimientos adicionales a practicar.
DIRECCIÓN GENERAL DE PROTECCIÓN CIUDADANA
Ref.: Informe aprobado el
Quito, 6 de junio de 2012
Señor
DIRECTOR DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE PROTECCIÓN CIUDADANA
Presente.-
Hemos efectuado la auditoría de gestión a los Planesterritoriales de emergencia de las Comunidades Autónomas, por el periodo comprendido entre el 1 de enero de 2009 y el 31 de diciembre de 2009.
Nuestra Acción de control se efectuó de acuerdo a las Normas Ecuatorianas de Auditoría Gubernamental emitidas por la Contraloría General del Estado. Estas normas requieren que la auditoría sea planificada y ejecutada para obtener certeza razonable de quela información y la documentación examinada, no contienen exposiciones erróneas de carácter significativo, igualmente que las operaciones a las cuales corresponden, se hayan efectuado de conformidad a las disposiciones legales y reglamentarias vigentes, políticas y demás normas aplicables.
Debido a la naturaleza de la acción de control efectuada, los resultados se encuentran expresados en loscomentarios, conclusiones y recomendaciones que constan en el presente informe.
De conformidad con lo dispuesto en el artículo 92 de la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado, las recomendaciones deben ser aplicadas de manera inmediata y con el carácter de obligatorio.
Atentamente,
Dios, Patria y Libertad,
Ing. Leslee Galarza Luna
Delega Provincial de Bolívar
CAPÍTULO IINFORMACIÓN INTRODUCTORIA
Motivo de la auditoría
La auditoría de gestión a la Dirección General de Protección Ciudadana, se efectuó de conformidad a la orden de trabajo 0003-DPB-2012 de 1 de mayo de 2012, suscrita por la Delegada Provincial de Bolívar, en cumplimiento al Plan Operativo de Control del año 2012, de la Delegación Provincial de Bolívar de la Contraloría General del Estado.Objetivos de la auditoría
* Establecer si los planes territoriales de emergencia de las comunidades autónomas, cumplieron las disposiciones, legales, reglamentarias y demás normativa vigente.
* Efectuar el análisis de la eficacia en la gestión de los recursos.
Alcance
La auditoría de gestión a la Dirección General de Protección Ciudadana, comprendió el análisis a los Planesterritoriales de emergencia de las Comunidades Autónomas, por el periodo comprendido entre el 1 de enero de 2009 al 31 de diciembre de 2009.
Limitación al alcance
La auditoría no incluye el análisis de los planes territoriales de emergencia de los períodos 2007 y 2008 este componente fue examinado por la Unidad de Auditoría Interna de la Dirección General de Protección Ciudadana, de acuerdoal borrador informe, remitido al equipo de auditoria mediante oficio DIR-AI-O11-2012 de 28 de mayo de 2012, suscrita por el Director de Auditoria Interna de la entidad examinada matriz, así también no fueron sujetos de análisis los convenios realizados durante los meses de enero y febrero de 2010, por encontrarse fuera del alcance de la acción de control.
Enfoque
La auditoría de gestión a losPlanes territoriales de emergencia de las Comunidades Autónomas, en la Dirección General de Protección Ciudadana, estuvo enfocada a determinar la eficacia en la gestión de los recursos.
Componentes auditados
Dentro de los rubros establecidos para el análisis, se determinó el siguiente componente a ser examinado:
* Planes territoriales de emergencia de las Comunidades AutónomasObjetivos e Indicadores de gestión
Objetivo 1: Mejora de la capacidad y eficacia de la protección civil en la Comunidad Autónoma.
INDICADOR | MAGNITUD | PREVISTO |
Equipos para los Planes territoriales de riesgos naturales | Número | 8 |
Actuaciones de mejora de la red de comunicaciones de emergencia | Miles de euros | 120,00 |
Cursos y seminarios sobre Protección Civil | Número...
DIRECCIÓN GENERAL DE PROTECCIÓN CIUDADANA
Ref.: Informe aprobado el
Quito, 6 de junio de 2012
Señor
DIRECTOR DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE PROTECCIÓN CIUDADANA
Presente.-
Hemos efectuado la auditoría de gestión a los Planesterritoriales de emergencia de las Comunidades Autónomas, por el periodo comprendido entre el 1 de enero de 2009 y el 31 de diciembre de 2009.
Nuestra Acción de control se efectuó de acuerdo a las Normas Ecuatorianas de Auditoría Gubernamental emitidas por la Contraloría General del Estado. Estas normas requieren que la auditoría sea planificada y ejecutada para obtener certeza razonable de quela información y la documentación examinada, no contienen exposiciones erróneas de carácter significativo, igualmente que las operaciones a las cuales corresponden, se hayan efectuado de conformidad a las disposiciones legales y reglamentarias vigentes, políticas y demás normas aplicables.
Debido a la naturaleza de la acción de control efectuada, los resultados se encuentran expresados en loscomentarios, conclusiones y recomendaciones que constan en el presente informe.
De conformidad con lo dispuesto en el artículo 92 de la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado, las recomendaciones deben ser aplicadas de manera inmediata y con el carácter de obligatorio.
Atentamente,
Dios, Patria y Libertad,
Ing. Leslee Galarza Luna
Delega Provincial de Bolívar
CAPÍTULO IINFORMACIÓN INTRODUCTORIA
Motivo de la auditoría
La auditoría de gestión a la Dirección General de Protección Ciudadana, se efectuó de conformidad a la orden de trabajo 0003-DPB-2012 de 1 de mayo de 2012, suscrita por la Delegada Provincial de Bolívar, en cumplimiento al Plan Operativo de Control del año 2012, de la Delegación Provincial de Bolívar de la Contraloría General del Estado.Objetivos de la auditoría
* Establecer si los planes territoriales de emergencia de las comunidades autónomas, cumplieron las disposiciones, legales, reglamentarias y demás normativa vigente.
* Efectuar el análisis de la eficacia en la gestión de los recursos.
Alcance
La auditoría de gestión a la Dirección General de Protección Ciudadana, comprendió el análisis a los Planesterritoriales de emergencia de las Comunidades Autónomas, por el periodo comprendido entre el 1 de enero de 2009 al 31 de diciembre de 2009.
Limitación al alcance
La auditoría no incluye el análisis de los planes territoriales de emergencia de los períodos 2007 y 2008 este componente fue examinado por la Unidad de Auditoría Interna de la Dirección General de Protección Ciudadana, de acuerdoal borrador informe, remitido al equipo de auditoria mediante oficio DIR-AI-O11-2012 de 28 de mayo de 2012, suscrita por el Director de Auditoria Interna de la entidad examinada matriz, así también no fueron sujetos de análisis los convenios realizados durante los meses de enero y febrero de 2010, por encontrarse fuera del alcance de la acción de control.
Enfoque
La auditoría de gestión a losPlanes territoriales de emergencia de las Comunidades Autónomas, en la Dirección General de Protección Ciudadana, estuvo enfocada a determinar la eficacia en la gestión de los recursos.
Componentes auditados
Dentro de los rubros establecidos para el análisis, se determinó el siguiente componente a ser examinado:
* Planes territoriales de emergencia de las Comunidades AutónomasObjetivos e Indicadores de gestión
Objetivo 1: Mejora de la capacidad y eficacia de la protección civil en la Comunidad Autónoma.
INDICADOR | MAGNITUD | PREVISTO |
Equipos para los Planes territoriales de riesgos naturales | Número | 8 |
Actuaciones de mejora de la red de comunicaciones de emergencia | Miles de euros | 120,00 |
Cursos y seminarios sobre Protección Civil | Número...
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