A2 Administrativo

a2 Herramienta Administrativa Configurable
Versión 2.6 Servipack 6

Versión Contribuyentes Especiales
La versión de la Herramienta Administrativa configurable incorpora la nueva providencia Administrativa del Seniat con respecto a los contribuyentes especiales y su función como agentes de Retención para el impuesto al valor agregado (I.V.A.). Es importante también resaltar que aquelloscontribuyentes ordinarios que le vendan a contribuyentes especiales deben llevar el control sobre el I.V.A. retenido ya que el mismo debe reflejarse en el libro de ventas para el momento de la liquidación del impuesto. Asimismo este nuevo servipack incorpora algunas otras mejoras a la aplicación. 1.- A continuación se detallan los pasos que deben seguir los contribuyentes especiales para laconfiguración del sistema : 1.1- TITULOS Y CORRELATIVOS : Como muestra la Fig.1 debe activarse la empresa como contribuyente especial. Al mismo tiempo para aquellas empresas que venden productos gravados con el I.V.A. en alícuota reducida al 8%, o el 10% de impuesto al lujo como alícuota adicional, es necesario activar el impuesto dos de la aplicación. De esta manera los libros de compras y ventas reflejaranlas transacciones en función de la base reducida o adicional como lo estipula la ley. Como muestra la Fig.2 en la sección de Proveedores y Compras están disponibles los correlativos para las retenciones de I.V.A., comprobantes generales de Retención para los casos en que se desea entregar una sola relación de retenciones por período. La asignación de una clasificación para las retenciones de I.V.A.permite al momento de la consolidación agrupar las retenciones en cuentas contables diferentes dependiendo de su naturaleza. 1.2 ACTIVANDO EL I.V.A al 8% COMO BASE REDUCIDA. Para aquellos contribuyentes que vendan o Compren productos gravado al 8%( alícuota reducida) o 10% (alícuota adicional) deben configurar las ventanas de totalización de compras y ventas para que refleje este nuevo impuesto(Fig.3) 1.3 COMPRANDO MERCANCÍA : Una vez realizados los pasos anteriores al momento de realizar compras de mercancía el sistema refleja al momento de la

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cancelación del documento la retención que corresponde al 75% de I.V.A. como lo muestra la Fig.4

Fig.1 (Activando la base al 8% - Marcando la empresa como cont. Especial) 2.- ACTIVANDO LA RETENCION DEL IVA PARA LAS VENTAS. Paraaquellos contribuyentes que le venden a contribuyentes especiales están en la necesidad de llevar el control de las retenciones, así como reflejar en el libro de ventas el monto antes mencionado. Los pasos a seguir para activar las retenciones en las ventas son : 2.1.- MODULO DE CLIENTES. Para aquellos clientes que son Contribuyentes especiales es necesario activarlo en su registro como se muestra en laFig.5 NOTA IMPORTANTE : La forma de clientes esta grabada en el directorio Empre001\UsersConfig con el nombre FMASTER04.SYS. Al momento de la actualización este archivo no es reemplazado automáticamente para evitar que las configuraciones particulares que hayan sido hechas se pierdan. Por lo tanto debe ser copiado manualmente desde el CD del servipack o la forma debe ser modificada a través delmódulo de sistema. Si este paso no se hace no e s posible indicarle al sistema que los clientes son contribuyentes especiales.

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2.2.- TITULOS Y CORRELATIVOS : Es necesario indicarle al sistema cual es la clasificación que debe ser asignada a las retenciones de I.V.A. Este paso e s muy importante ya que al momento de contabilizar las retenciones lo ideal es la clasificación para poder acumularlas retenciones según su naturaleza en diferentes cuentas contables. Fig.6

Fig.2 (Configurando las retenciones de I.V.A.) 2.3 MODULO DE VENTAS : Una vez que los clientes han sido configurados como contribuyentes especiales, al momento de facturar un producto de manera automática aparece la retención al momento de totalizar el documento. 2.4 TRANSACCIONES GENERADAS DESDE CUENTAS X COBRAR Al...