Adecuado manejo de cuentas bancarias

Adecuado manejo
de cuentas bancarias

La reforma hacendaria ya es un
hecho y ahora tenemos que
aprender a vivir con ella.
Dentro de los cambios de
fondo que esta reforma
contempló es la de aumentar la
fiscalización, gracias al uso de la
tecnología; dicha fiscalización
será mucho más ágil y menos
costosa.
Dejando de lado la
controversia de los posibles
amparos que pudieran serinterpuestos para defenderse de
las nuevas normas contenidas en
la reforma (ya que no es objeto
de este análisis), es un hecho
que los contribuyentes, y no
contribuyentes, es decir, todas
las personas en general, deberán
cuidar el manejo de sus cuentas
bancarias, ya que este es un
punto fino contemplado en la
citada reforma.
En la revista PAF número 579
se publicó el artículo “Se eliminael IDE, pero no se confíe”, en el
cual se pretendió dejar claro que
el Servicio de Administración
Tributaria (SAT) seguirá
fiscalizando las cuentas que
reciben depósitos en efectivo
mayores a $15,000.00
mensuales, no hay cuentas
invisibles para el fisco, y todas,
absolutamente todas las cuentas
y los créditos abiertos en el
sistema financiero mexicano, son
rastreables por la autoridadfiscal, independientemente de si la
cuenta se utiliza para efectos empresariales o para efectos
personales, o si el banco solicitó o no el Registro Federal de
Contribuyentes (RFC) del cuentahabiente.
En esta ocasión, lo que pretendo es informar al lector sobre la
manera más sana, en el aspecto fiscal, de manejar sus cuentas en el
banco partiendo de la premisa de que la autoridad fiscal tieneacceso
a todas ellas, tanto de cuentas de ahorro como de créditos abiertos.
El Sistema Financiero Mexicano está formado por todas las
instituciones que captan, administran y canalizan a la inversión, el
ahorro tanto de nacionales como de extranjeros, de ahí, tenemos que
pertenecen a este sistema los grupos financieros, la banca comercial
y de desarrollo, sociedades de inversión,intermediarios bursátiles
como casas de bolsa, organismos auxiliares de crédito, Sociedades
Financieras de Objeto Limitado (Sofoles), aseguradoras y
afianzadoras, arrendadoras financieras, almacenes generales de
depósito, uniones de crédito, sociedades de ahorro y préstamo,
casas de cambio y empresas de factoraje.
Para efectos de esta lectura, cuando se mencione el termino
“depósitos” se estaráhaciendo referencia a todos aquellos que se
realicen en entidades que formen parte del Sistema Financiero
Mexicano, independientemente del nombre de la cuenta o inclusive
crédito (así es, también depósitos hechos a tarjeta de crédito, créditos
hipotecarios, revolventes, etcétera).
Las actividades que realizan las entidades mencionadas son
indispensables para un país, debido a su importancia hayórganos de
control y vigilancia que las regulan.
Cabe señalar en estos momentos que hay cajas de ahorro no
reguladas por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), las
cuales representan un riesgo para los ahorradores como tristemente
cuentan varias historias de fraude, donde estas “instituciones”
desaparecen de la noche a la mañana llevándose los ahorros de toda
la vida de laspersonas que creyeron en ellas, por ello, la importancia
de que antes de depositar su dinero y su confianza en una caja
popular, verifique que ésta se encuentra registrada ante la CNBV, ya
que esta regulación busca proteger los intereses de sus depositantes.
Junto con el Banco de México (Banxico), uno de los organismos
de vigilancia del Sistema Financiero Mexicano


1. Obligación deinscribirse al
RFC por aperturar una cuenta
bancaria.
2. Posibilidad de considerar
como domicilio fiscal el
domicilio que se dio al
Sistema Financiero Mexicano.
3. Desaparece el impuesto a los
depósitos en efectivo
(IDE), pero las entidades que
pertenecen al Sistema
Financiero Mexicano siguen
avisando a la autoridad qué
cuentahabientes realizan
depósitos en efectivo por más
de $15,000.00...