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LINEAMIENTOS PARA LA PROGRAMACION Y FORMULACION DEL PLAN OPERATIVO Y PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA DEL PLIEGO GOBIERNO REGIONAL DEL CALLAO PARA EL AÑO FISCAL 2013


FORMULADO POR:

GERENCIA REGIONAL DE PLANEAMIENTO, PRESUPUESTO Y ACONDICIONAMIENTO TERRITORIAL.

I. OBJETO Y ALCANCE

Establecer directrices orientadas a la programación y formulación del Plan Operativo y Presupuestoen las Unidades Ejecutoras del Pliego Gobierno Regional del Callao.

II FINALIDAD

Dirigir el procedimiento para la programación y formulación del presupuesto institucional del Pliego Gobierno Regional del Callao para el año fiscal 2013.

III BASE LEGAL

3.1 Ley Nº 27783, Ley de Bases de la Descentralización
3.2 Ley Nº 27867, Ley Orgánica de Gobiernos Regionales y sus Modificatorias
3.3Ley Nº 28112, Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público
3.4 Ley Nº 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto
3.5 Ley Nº 27658, Ley Marco de Modernización de la Gestión del Estado
3.6 D.L. 1017, Ley de Contrataciones del Estado y su Reglamento
3.7 Ley N° 27293, Ley del Sistema Nacional de Inversión Pública, su Reglamento, modificatorias y Normas complementarias.3.8 Ley Nº 28056 Ley Marco de Presupuesto Participativo, modificada por la Ley Nº 29298 y su Reglamento, aprobado mediante Decreto Supremo Nº 142-2009-EF.
3.9 Decreto Supremo Nº 054-2011-PCM, que Aprueba el Plan Estratégico de Desarrollo Nacional: Plan Bicentenario.
3.10 Resolución Directoral Nº 005-2012-EF/50.01, que Aprueba la Directiva Nº 003-2012-EF750.01. “Directiva para la Programacióndel Presupuesto Multianual de la Inversión Pública”.
3.11 Resolución Directoral N° 004-2012-EF/50.01, que aprueba la Directiva Nº 002-2012-EF/50.01 “Directiva para los Programas Presupuestales en el Marco de la Programación y Formulación del Presupuesto del Sector Público para el año Fiscal 2013”.
3.11 R.V.M. N° 013-2006-EF/11.0, Glosario de Terminología Básica de la Administración FinancieraGubernamental
3.12 Ordenanza Regional Nº 000028-2011, Que Aprueba el Texto Único Ordenado del Reglamento de Organización y Funciones del Gobierno Regional del Callao y sus modificatorias.
3.13 Acuerdo de Consejo Regional Nº 062-2010, que Aprueba el Plan de Desarrollo Concertado de la Región Callao 2011-2021.
3.12 Resolución Directoral N° 002-2011-EF/50.01, que aprueba los la Directiva Nº001-2011-EF/50.01 “Directiva para Programación y Formulación del Presupuesto del Sector Público”
3.13 Marco Macroeconómico Multianual 2013-2015. Aprobado en Sesión del Consejo de Ministros del 30 de Mayo 2012.
3.14 Resolución Ministerial Nº 383-2012-EF/15 Aprueban Declaración de Principios de Política Fiscal del Marco Macroeconómico Multianual 2013-2015.
IV LINEAMIENTOS

4.1 DEFINICIONESActividad. Categoría presupuestaria básica que reúne acciones que concurren en la operatividad y mantenimiento de los servicios públicos o administrativos existentes. Representa la producción de los bienes y servicios que el Gobierno Regional del Callao lleva a cabo de acuerdo con sus competencias. Es permanente y contínua en el tiempo, responde a objetivos que pueden ser medidos cualitativa ocuantitativamente, a través de sus Componentes y Metas.

Amortización de la deuda. Reembolso o devolución del capital o principal de un crédito pendiente de pago. Se realiza en una o más cuotas, conforme a los términos y condiciones establecidas con el acreedor.

Acciones comunes. Son los gastos administrativos de carácter exclusivo del Programa Presupuestal, los que además no pueden ser identificadosen los productos del Programa Presupuestal, ni pueden ser atribuidos enteramente a uno de ellos.

Cadena de gasto. Conjunto de elementos expresados en una secuencia numérica que refleja las distintas categorías de la estructura funcional programática y las partidas de gasto de los clasificadores presupuestarios del egreso.

Cadena de ingreso. Conjunto de elementos expresados en una secuencia...