ARQUEO DE CAJA Y CONCILIACI N BANCARIA 1
Páginas: 3 (503 palabras)
Publicado: 5 de septiembre de 2015
ARQUEO DE CAJA Y CONCILIACIÓN BANCARIA
EJERCICIO
El 31 de julio de 2000, fecha de cierre del ejercicio económico de la empresa del Sr. X X cuyo giro es la compra- venta de artículo A, seproporciona la siguiente información relativa a las cuentas Caja y Banco República, cuenta corriente.
1. Se encuentran en poder del Cajero:
Efectivo, moneda nacional 15.000
Cheques de clientesdel día 20.000
Conforme recibido de un cliente con vencimiento 31.10.00 32.000
Cheque diferido recibido de un cliente Vto. 31.7.00 15.000
Se contabilizó su recepción el 1.2.2000 y suvencimiento el 31.7.00
Boleta de compra de una fotocopiadora pagada en efectivo 12.000
($ 10.000 + IVA = 20%)
Recibo de pago a proveedor pagado con cheque n º 814 2.000
Del BROU
Chequedel BROU n º 815 emitido por la empresa 500
Para pagar Impuestos Municipales del mes 7/2000
Boleta depósito en BROU n º 999 en efectivo 1.000
Recibo n º 909 de cobro a uncliente se recibe cheque común 3.000
U$S 100 comprados a $ 10 cada uno el 1.6.00 pagados 1.000
en efectivo
Se informa además:
a) Todos los comprobantes en poder del Cajero seencuentran sin contabilizar
b) La empresa contabiliza la moneda extranjera en la Cuenta Caja.
c) Cotización al 31.7.00 U$S = $ 12
d) El saldo de la Cuenta Caja al 31.7.00 es $ 52.000 deudor
2. El Estadode Cuenta Bancario al 31.7.00 es el siguiente:
Fecha
Concepto
Debe
Haber
Saldo
1
Saldo inicial
14.000
3
Depósito 222
5.000
19.000
5
Cheque 801
200
18.800
9
Depósito 555
30019.100
10
Nota Crédito nº555 (*)
900
20.000
12
Cheque 810
250
19.750
15
Nota Débito 199
100
19.650
16
Depósito 666
400
20.050
18
Cheque 811
500
19.550
22
Depósito 777
200
19.750
30
Cheque 813
25019.500
30
Depósito 762 ( **)
4.000
23.500
30
Depósito 999
900
24.400
(*) Líquido de vale por $ 1.050 vencimiento 10.8.2000
(**) El Sr. BB cliente de la empresa comunica que se depositó en...
EJERCICIO
El 31 de julio de 2000, fecha de cierre del ejercicio económico de la empresa del Sr. X X cuyo giro es la compra- venta de artículo A, seproporciona la siguiente información relativa a las cuentas Caja y Banco República, cuenta corriente.
1. Se encuentran en poder del Cajero:
Efectivo, moneda nacional 15.000
Cheques de clientesdel día 20.000
Conforme recibido de un cliente con vencimiento 31.10.00 32.000
Cheque diferido recibido de un cliente Vto. 31.7.00 15.000
Se contabilizó su recepción el 1.2.2000 y suvencimiento el 31.7.00
Boleta de compra de una fotocopiadora pagada en efectivo 12.000
($ 10.000 + IVA = 20%)
Recibo de pago a proveedor pagado con cheque n º 814 2.000
Del BROU
Chequedel BROU n º 815 emitido por la empresa 500
Para pagar Impuestos Municipales del mes 7/2000
Boleta depósito en BROU n º 999 en efectivo 1.000
Recibo n º 909 de cobro a uncliente se recibe cheque común 3.000
U$S 100 comprados a $ 10 cada uno el 1.6.00 pagados 1.000
en efectivo
Se informa además:
a) Todos los comprobantes en poder del Cajero seencuentran sin contabilizar
b) La empresa contabiliza la moneda extranjera en la Cuenta Caja.
c) Cotización al 31.7.00 U$S = $ 12
d) El saldo de la Cuenta Caja al 31.7.00 es $ 52.000 deudor
2. El Estadode Cuenta Bancario al 31.7.00 es el siguiente:
Fecha
Concepto
Debe
Haber
Saldo
1
Saldo inicial
14.000
3
Depósito 222
5.000
19.000
5
Cheque 801
200
18.800
9
Depósito 555
30019.100
10
Nota Crédito nº555 (*)
900
20.000
12
Cheque 810
250
19.750
15
Nota Débito 199
100
19.650
16
Depósito 666
400
20.050
18
Cheque 811
500
19.550
22
Depósito 777
200
19.750
30
Cheque 813
25019.500
30
Depósito 762 ( **)
4.000
23.500
30
Depósito 999
900
24.400
(*) Líquido de vale por $ 1.050 vencimiento 10.8.2000
(**) El Sr. BB cliente de la empresa comunica que se depositó en...
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