Aspectos cualitativos del analisis de creditos

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  • Publicado : 22 de enero de 2011
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ASPECTOS CUALITATIVOS DEL ANALISIS DE CREDITOS
Es importante dominar los aspectos cuantitativos, pero no es suficiente. No saca nada un acreedor con dominar con lujo de detalles los estados financiero de un cliente, si no sabe por ejemplo que están instalando una fabrica del mismo rubro de una nueva tecnología que dejaría obsoleta a toda la competencia para ese cliente la variable clave más quesus balances será ese nuevo competidor
El análisis de los aspectos o información cualitativa es uno de los aspectos más importantes y al mismo tiempo más difíciles de revisar de una empresa, su dificultad se debe a que son aspectos subjetivos, como el caso de la capacidad del ejecutivo, o la eficiencia de un sistema gerencial, son importantes porque de ellos depende la gestión de una empresaDefinición y análisis general del negocio del cliente
Aquí es muy importante analizar las actividades que realiza la empresa, determinar qué porcentaje representa cada una de ellas con respecto del total de las actividades. Entender bien el negocio en que están metidos. Por ejemplo una tienda de electrodomésticos que vende a plazo, puede que su negocio sea más bien financiero que la venta dedeterminados productos.
Cualquier debilidad en estos factores puede tener fatal incidencia en el resultado de la gestión, del mismo modo cualquier fortaleza en estos factores debe ser detectada y explotada
• Insumos: procedencia, dependencia, transporte y abastecimiento, estabilidad del mercado proveedor, características de las negociación, prestigio de proveedores
• Factores externos: , dependenciarespecto a las políticas económica, tanto de la empresa como de sus distribuidores y proveedores, mercado internacional, tendencia de la industria, etc.
• Producto: calidad, tipos y sus características, dependencia de algún producto especias, sistema de distribución
• Relaciones inter empresas: competencia, participación en otras empresa, calidad y tamaño de la competencia, participación demercado, relación comercial, etc.
• Ciclo productivo: este ciclo dependerá del tipo de negocios que fija plazos y condiciones de la organización interna, de su capacidad de proceso productivo, de su nivel tecnológico.
Historial de la empresa y/o del sujeto o cliente
Uno de los factores de importancia para el éxito del negocio es la experiencia, por ello se debe saber: cuantos años lleva en elnegocio, la evolución de la empresa en cuanto a propiedad y actividad, los hechos más relevantes de su historia. El tipo de sociedad.
Mientras mayor duración haya tenido la empresa mayor posibilidad de sobreponerse ante situaciones difíciles, ya que en el pasado habrá tenido situaciones difíciles similares y podrá aprovechar esa experiencia.
• Dueños (Propietarios, accionistas):
o nombre y porcentajede propiedad
o capacidad empresarial, conocimiento del negocio, experiencia
o honestidad e integridad
o otras actividades de los principales dueños
o situación patrimonial de los principales dueños, en el caso de pequeñas empresas en que la solvencia patrimonial de los dueños es casi el único respaldo
o negocios en los que hayan participado los dueños en el pasado
o grado de entendimientoentre los accionistas
o grado de compromiso entre los accionistas
o autonomía y administración con respecto a los dueños
• Administración
Es muy importante conocer y detectar con anticipación las variaciones del mercado para poder tomar decisiones correctas. Una administración eficiente y dinámica será determinante para el logro de los objetivos. En este esquema es bastante peligroso el antiguoconcepto de empresa familiar (estas son típicas de nuestro país) en que los cargos de importancia se entregaban a parientes, sin importar el grado de conocimiento. A continuación puntos a considerar tomar en cuenta al momento de tomar un riesgo con este tipo con estas empresas:
o Sr. Fundador: Creador Irremplazable
o Persistencia de criterios utilizados
o Velocidad de respuesta (alta en...
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