Auditoria ped

AUDITORIA DE SISTEMAS “AMIGOS Y ASOCIADOS”
EMPRESA CARNE CAQUETEÑA DE LA VEGA Y EL MESON

CUESTIONARIO PARA LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO EN EL PROCESAMIENTO ELECTRONICO DE DATOS

|EN GENERAL LA PREGUNTA SE REFIERE |CODIGO |
|Elemento de control que puede afectar la evaluación del ControlInterno por parte del Auditor. |A |
|Elemento de control que tiende a afectar los elementos de protección del procesamiento de información pero|B |
|que, sin embargo, no es probable que afecte los procedimientos de auditoría. | |
|Elementos que afectan la eficiencia oefectividad de la operación. |C |

| | | | |
|DETALLE |SI |NO |CODIGO |
|UBICACIÓN:| |X |B |
|Verificar si el área de cómputo se encuentra ubicada en la parte interna de la empresa. | | | |
|Verificar si el área de cómputo se encuentra separada de las otras dependencias. | |X |A ||Verificar si el área de cómputo se encuentra retirado de las humedades. | |X |A |
|ESTRUCTURA DEL EDIFICIO: | |X |B |
|Verificar que el salón de cómputo y el área de almacenamiento de los archivos | || |
|magnéticos tienen paredes no combustibles, con una alta resistencia al fuego de mínimo | | | |
|dos horas. | | | |
|DISTRIBUCION DE AREAS || | |
|Verificar que existan áreas físicas independientes para: | | | |
| -Salón de Cómputo | |X |B |
| -Almacenamiento de archivos|X | |B |
| -Aéreas de control y/o supervisión |X | |B |
|-Verificar que el área de almacenamiento de papelería sea externa al salón de cómputo y | |X |A |
|que esté aislada.| | | |
|ACCESO AL AREA DE COMPUTO | |X |B |
|Verificar que la puerta de entrada al centro de Cómputo permita controlar su acceso | | | |
|Verificar que el salón deCentro de Proceso esté declarado “ AREA RESTRINGIDA | |X |B |
|Verificar que existan salidas de emergencia del salón y del piso en el cual se encuentra | |X |B |
|el salón del Centro de Proceso. | | | |...