AUDITORIA


HOJA DE TRABAJO PARA EL CONOCIMIENTO DE LA ENTIDAD


ENTIDAD ……………………………………………………………


SECCION 1: INFORMACION GENERAL DE LA ENTIDAD

Ley de creación y reglamento, estatuto y otras normasregulatorias importantes aplicables:


Actividades principales:



Ubicación:
a) Oficina principal
b) Locales donde realiza actividades
c) Otros

Capital social:

a) Monto de capitalsocial
b) Valor nominal de acción
c) Número de acciones suscritas
d) Número de acciones pagadas

Directorio:

a) Numero de miembros
b) Integrantes

Estructura organica de la entidadPrincipales lineas de autoridad en las unidades organicas de la entidad

Cargo Nombre del funcionario

Situación financiera y presupuestaria de la entidad


SECCION 2: OPERACIONES

Sector en dondeopera:

Naturaleza de sus actividades, incluyendo sus metodos de operación:

Principales servicios o productos:

Modalidades de venta y politicas de comercialización:

Principales clientes de laentidad:

Empresa:

Contratos significativos:

Proveedores principales:

Empresa Bienes o servicios



Adquisiciones importantes contratadas y contratos futuros (incluyen contratossignificativos y montos)

SECCION 3: ESTRUCTURA FINANCIERA

Deudas principales:

Empresa Tipo de financiamiento Garantias Otorgadas Monto

Contratos de arrendamiento financiero:

Empresa bancaria/ Activo / Importe

SECCION 4: PERSONAL

Estructura del personal:

Clasificación Nº Año………… Año …………

Funcionarios
Permanentes
Contratados

Total remuneraciones año anterior segúnplanillas año actual

Clasificación

Funcionarios
Permanentes
Contratados

Política de remuneraciones, selección de personal, ascensos y entrenamiento del personal


Calificaciones y competenciasdel personal clave de la entidad.


Rotación del personal clave


SECCION 5: POLITICAS CONTABLES

Políticas contables significativas establecidas por la entidad (principios de contabilidad...