Auditoria

Programa de Trabajo del Efectivo.


|N( |Descripción |Ref/PT |Observaciones |Responsable |
|Estudio y evaluacióndel control interno sobre efectivo: | | | |
|Obtener el conocimiento del control interno para el efectivo. || | |
|Probar el método y el sistema de contabilidad del efectivo que se tenga | | | |
|implantado| | | |
|Evaluar los controles internos para el efectivo| | | |
|Procedimientos sustantivos del efectivo | | | ||Comparar con los estados bancarios los cheques pendientes que aparecen en| | | |
|las conciliaciones| | | |
|Solicitar los estados bancarios de corte y la lista de personas | | ||
|autorizadas para movilizar las cuenta a la fecha | | | |
|Obtener y sumar las conciliaciones de fin de año.| | | |
|Comparar los saldos que aparecen en las conciliaciones bancarias, cuando | | ||
|sea conveniente, con respecto a: | | | |
|Estados de cuenta al fin de año...