Auditoria

MEMORANDO DE CONCLUSION
RIESGOS GENERALES

Con relación a los riesgos generales la universidad:
* El manejo de la información de cartera por esta dependencia no se cumple lo que denota denotaun nivel de medio y una probabilidad de ocurrencia moderada para el ente, en conclusión esto representa un nivel de riesgo moderado.

MEMORANDO DE CONCLUSION
RIESGOS ESPECIFICOS

Con relación alos riesgos específicos:
* La universidad no maneja deuda con los estudiantes si no con cooperativas, esto ocasiona que no se tenga información acerca del estado de los cobros hasta que lacooperativa informa debido al grado de significación el nivel de riesgo es medio, su complejidad es moderada y la probabilidad de ocurrencia es moderada. En conclusión el nivel de este riesgo es medioMEMORANDO DE CONCLUSION
CONTROLES GENERALES

Con relación a los controles generales:
* Los controles generales que se derivan del riesgo relacionados con el manejo de la información de carterapor parte de la división administrativa y no la división de cartera, teóricamente existen pero no se cumplen; en conclusión este control es débil o bajo.

MEMORANDO DE CONCLUSION
CONTROLESESPECIFICOS

Con relación a los controles específicos:
* las estrategias organizacionales (control) que se derivan del riesgo relacionado con que la información de la deuda de los estudiantes es propiade las cooperativas y no de la universidad, teóricamente no existe y no se cumple; por lo tanto este control es débil.

FASE III
IMFORME DE AUDITORIA DE SISTEMAS
DIRIGIDO A: P.H.D RAUL MAYA PABONALCANCE: Se realiza una auditoria de sistemas en la UNIVERSIDAD POPULAR DEL CESAR del 01-03-11 al 30-06-11

De acuerdo a las NAGAS (Normas de Auditoria Generalmente Aceptadas), técnicas deauditoria, pruebas de cumplimiento hemos realizado el examen al Centro de Procesamiento Electrónico de Datos (C.P.E.D) y Aplicaciones en Funcionamiento (A.F) de la Universidad Popular del Cesar.

En la...