Auditoria

PROGRAMA DE TRABAJO PROGRAMA DE AUDITORIA INGRESOS |
PROGRAMA VAYA USTED Y SOBRE LA MUESTRA REVISE: 1. REALICE CEDULAS SUMARIAS Y ANALÍTICAS DE LOS INGRESOS YCOMPROBAR QUE LA SUMA DE LOS SALDOS DE LAS CEDULAS SEAN LOS CORRECTOS EN CUANTO A LOS INGRESOS REGISTRADOS. 2. SUMA Y SUMA CRUZADA DE LOS DIARIOS DE VENTAS Y RECEPCION DE EFECTIVO, Y EL RASTREO DE LOSTOTALES AL MAYOR GENERAL 3. VERIFIQUE LOS REGISTROS DE INGRESOS DE CAJA AL MAYOR GENERAL. 4. VERIFIQUE QUE LOS CORTES DE LA CAJA SE HAYAN REALIZADO EN EL PERIODO CORRESPONDIENTE, QUE HAYAN SIDOAUTORIZADOS Y REVISADOS Y QUE LA SUMA DE LOS CORTES COINCIDA CON MIS INGRESOS DE CAJA. 5. COMPRUEBE LOS DESEMBOLSOS DE LA CAJA, SUMANDO TODOS LOS COMPROBANTES. 6. COMPARE LOS ASIENTOS EN EL REGISTRO DEEGRESOS DE CAJA CONTRA LOS CHEQUES CANCELADOS DEVUELTOS POR EL BANCO EN CUANTO A FIRMAS AUTORIZADAS, ENDOSOS IRREGULARES O DUDOSOS, ASÍ COMO ALTERACIONES 7. VERIFIQUE LOS FONDOS DE CAJA, CONTANDO YLISTANDO EL EFECTIVO. 8. REVISE QUE SE LE HAYA CARGADO AL CLIENTE LO QUE LE CORREPONDE, REVISANDO LA FACTURA Y VIENDO EL MAYOR. 9. REVISE LAS FACTURAS 10.1 REVISE QUE LAS FACTURES CORRESPONDAA LA FECHA 10.2 QUE CORRESPONDA AL INGRESO 10.3 REVISE LAS FACTURAS CANCELADAS, Y HACER UNA LISTA DE ESTAS 10.4 REVISE EL IVA DE LAS FACTURAS 10.5 REVISE QUE ESTEN LAS FACTURASORIGINALES Y LAS COPIAS 10.6 REVISE QUE LAS FACTURAS TENGA LOS REQUISITOS FISCALES 10. CONTABILICE UNA SECUENCIA DE LAS FACTURAS DE VENTAS EN EL DIARIO DE VENTAS 11. RASTREE LAS VENTASASENTADAS DEL DIARIO DE VENTAS EN EL ARCHIVO DE LOS DOCUMENTOS DE RESPALDO , QUE INCLUYE UN DUPLICADO DE LA FACTURA DE VENTAS, CONOCMIENTO DE LA ORDEN DE COMPRA Y ORDEN DEL CLIENTE 12. OBTENGA LA LISTAPRELIMINAR DE LAS ENTRADAS DE EFECTIVO, Y RASTREAR LAS CANTIDADES EN EL DIARIO DE ENTRADAS DE EFECTIVO, COMPROBANDO LOS NOMBRES, CANTIDADES Y FECHAS. 13. COMPARE LA LISTA PRELIMINAR DE LAS ENTRADAS...