Balance de personal

Balance de personal

Un balance personal es un documento en donde se detallan los activos, los pasivos y el patrimonio que posee una persona en un determinado momento.
Contar con un balance personal le permite a una persona conocer y analizar su situación financiera (especialmente en lo respecta a su nivel de endeudamiento y al valor de su patrimonio), y, en base a dicho análisis, poder tomardecisiones o planificar sus finanzas.
Asimismo, un balance personal le permite a una persona comparar su situación financiera actual con situaciones financieras dadas en otros momentos, y así, por ejemplo, saber si está cumpliendo con sus objetivos financieros.
Pero además, el balance personal suele ser un documento requerido por los bancos o entidades financieras al momento de solicitar algúnpréstamo o crédito personal.
Para entender mejor el concepto y la utilidad de un balance personal, veamos a continuación cómo elaborar y sacar provecho de uno en 7 pasos:
1. Detallar activos
En primer lugar debemos hacer una lista de todos nuestros activos, así como el valor estimado de cada uno.
En algunos casos puede ser complicado determinar el valor real de algunos activos, por lo que enestos casos debemos estimar un valor aproximado, procurando ser lo más acertados posibles.
Para un mejor análisis, los activos pueden ser clasificados en activos corrientes (aquellos que pueden ser fácilmente convertidos en dinero en efectivo), y activos no corrientes (aquellos que no son tan fáciles de ser convertidos en dinero en efectivo):
Entre los activos corrientes, se pueden mencionar:
•dinero en efectivo: el dinero que tenemos ahorrado en casa.
• cuentas bancarias: el dinero que tenemos depositado en alguna cuenta en el banco.
• cuentas por cobrar: el dinero que nos deben por algún préstamo que hayamos realizado.
Entre los activos no corrientes, se pueden mencionar:
• objetos de valor: joyas, cuadros.
• mobiliario y equipos: muebles, electrodomésticos, equipos de audio,video y sonido.
• vehículos: automóviles, motocicletas.
• inversiones: negocios, títulos valores, depósitos a plazo fijo.
• bienes inmuebles: casas, departamentos, locales comerciales, terrenos.
2. Detallar pasivos
Luego de haber detallado nuestros activos, pasamos a detallar nuestros pasivos o deudas, así como el valor de cada uno.
Entre los pasivos, se pueden mencionar:
• tarjetas decrédito: el saldo a pagar por nuestras tarjetas de créditos.
• préstamos personales: el saldo que nos resta pagar por los préstamos personales que hayamos adquirido.
• crédito automotriz: el saldo que nos resta pagar por el crédito automotriz que hayamos adquirido.
• hipoteca: el saldo que nos resta pagar por la hipoteca que hayamos adquirido.
3. Calcular patrimonio
Para conocer el valor de nuestropatrimonio, simplemente debemos restar el valor del total de nuestros pasivos al valor del total de nuestros activos.
4. Elaborar balance personal
Una vez que tenemos la información necesaria sobre nuestros activos, pasivos y patrimonio, pasamos a elaborar nuestro balance personal (de preferencia en una hoja de Excel).
En la columna izquierda señalaremos nuestros activos, y en la columna derechanuestros pasivos y patrimonio.
Un formato básico de un balance personal, el cual podemos tomar como referencia para elaborar el nuestro es el siguiente:
ACTIVO PASIVO
Activo corriente Tarjetas de crédito
Dinero en efectivo Préstamos personales
Cuentas bancarias Crédito automotriz
Cuentas por cobrar Hipoteca
Otros activos corrientes TOTAL PASIVO
TOTAL ACTIVOCORRIENTE
PATRIMONIO
Activo no corriente Patrimonio
Objetos de valor TOTAL PATRIMONIO
Mobiliario y equipos
Vehículos
Inversiones
Bienes inmuebles
Otros activos no corrientes
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Como apunte debemos señalar que el total de los activos siempre debe ser igual a la...