banca personal

Lima, 7 de enero de 2010


CIRCULAR Nº B- 2184 -2010
F- 524 -2010
CM- 371 -2010
CR- 240 -2010
EF- 2 -2010
EAH- 6 -2010
EAF- 241 -2010
EDPYME- 133 -2010
FOGAPI- 36 -2010


REF.: Información mínima requerida para el otorgamiento, seguimiento, control, evaluación y clasificación de créditos

Señor Gerente:

Sírvase tomar conocimiento queen uso de las atribuciones que le confiere el numeral 9 del artículo 349º de la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, Ley Nº 26702 y sus normas modificatorias, en adelante Ley General, y de conformidad con el segundo párrafo del artículo 159° de la Ley General, así como con el fin de adecuar a las disposiciones contenidasen el nuevo Reglamento para la Evaluación del Deudor y la Exigencia de Provisiones aprobado por la Resolución SBS N° 11356-2008 y sus normas modificatorias, esta Superintendencia ha resuelto establecer las siguientes disposiciones referidas a la información mínima que las empresas supervisadas deben requerir a sus clientes tanto para el otorgamiento, seguimiento, control, evaluación yclasificación de los créditos concedidos, así como, para la medición de riesgos, disponiéndose su publicación en virtud de lo señalado en el Decreto Supremo Nº 001-2009-JUS.


1. Alcance
La presente norma es de aplicación a las empresas señaladas en el literal A del artículo 16° de la Ley General, a las empresas de arrendamiento financiero, a las empresas de factoring, a las empresas administradorashipotecarias, al Fondo de Garantía para Préstamos a la Pequeña Industria (FOGAPI), al Banco de la Nación, y al Banco Agropecuario, en adelante empresas.

2. Información requerida a los clientes

2.1 Las empresas requerirán a todos sus clientes, antes de otorgar un crédito, la información mínima contenida en el Anexo N° 1 de la presente Circular, denominado “Informe Comercial” el cual deberá serdebidamente llenado y firmado por el cliente, así como la información comprendida en la sección I del Anexo N° 2 denominado “Información Económico Financiera de los Deudores”. El Informe Comercial debe ser permanentemente actualizado, estableciéndose un plazo máximo de quince (15) días para actualizar cualquier información que implique cambios relevantes, en especial en lo referido al accionariado.Es responsabilidad del deudor entregar la información actualizada cada vez que sea requerida por la empresa, obligación que debe ser establecida en los correspondientes contratos de crédito.

Las empresas como parte de las políticas de seguimiento de la cartera de créditos, deben establecer la frecuencia de actualización.

Asimismo, la Unidad de Riesgos de la empresa supervisada, deberáevaluar y asegurar que la información contenida en el Anexo N° 1 siempre contenga información relevante a efectos del otorgamiento del crédito y evaluación y clasificación de los deudores.

2.2 Es responsabilidad de las empresas, identificar y mantener una base de datos actualizada de los Grupos Económicos, aplicando para el efecto, como mínimo, los criterios establecidos por estaSuperintendencia.

2.3 Las empresas están obligadas a mantener los expedientes de deudores, con la documentación e información mínima que se señala en los Anexo Nº 1 y N° 2 de la presente Circular, los mismos que constituirán para esta Superintendencia elementos necesarios y de sustento, entre otros aspectos, para la evaluación y clasificación del deudor. Cabe señalar que la información de estos Anexosconstituirá también el insumo necesario para que la empresa efectúe la medición de riesgos sobre la cartera de créditos.

2.4 La información contenida en el expediente de deudores puede estar disponible en físico o en medios electrónicos.

2.5 Los Estados Financieros a que hace referencia el Anexo N° 2 son obligatorios para los deudores no minoristas, tratándose de personas jurídicas....