BANCARIA

TEMAS
Cuenta #22: Operaciones Interbancarias
Central de riesgo y Registro de datos públicos

Integrantes
 Sara Poveda Luna
 Saul Macías Bajana

CUENTA #22: OPERACIONES
INTERBANCARIAS
Registralos fondos obtenidos por la institución de las entidades
que integran el sistema financiero nacional, para atender
problemas transitorios de liquidez a plazos no mayores a 30 días.

Cuentas ySubcuentas
2201 Fondos interbancarios comprados
220105
Bancos
220110
Otras Instituciones del Sistema Financiero
2202 Operaciones de reporto con instituciones financieras
220205
Instituciones financieraspublicas
220210
Bancos
220215
Otras instituciones del sistema financiero

2201

FONDOS INTERBANCARIOS COMPRADOS

EJERCICIO
1. El Banco XYZ tiene ciertos problemas de liquidez,
por lo que desea comprarfondos a otra institución
del sistema financiero.
2. El 14 de Octubre del 2014 el Banco XYZ solicita un
fondo interbancarios al Banco Guayaquil por
150.000 a 13 días al 4% anual.

FECHA
14-10-14CUENTA
110205

DEBE

HABER

$150000

220105

$150000

P/R compra de fondos

27-10-14

27-10-14

220105

$150000

250125

$
216.67

110205
410205
P/R pago de fondos comprados

250125
P/R intereses

$
216.67$150216,
67
$
216.67

2202
Operaciones de reporto con instituciones financiera

EJERCICIO

• El 5 de Octubre el Banco XYZ venta
Bonos del Banco del Pichincha por
$180.000 a 15 días con una tasa
deinterés del 1.5% anual.

FECHA
5-10-14

CUENTA
110205

DEBE

HABER

$180000

220210

$180000

P/R compra de fondos

20-10-14

31-10-14

220210

$180000

250130

$
112.50

110205
410210
P/R pago defondos comprados

250130
P/R intereses

$
112.50

$180112.
50
$
112.50

CENTRAL DE RIESGO Y
REGISTRO DE DATOS PÚBLICOS

DEFINCIONES

CENTRAL DE RIESGO
Es un sistema de registro de información quemantiene los datos sobre los créditos que una
persona o empresa (titular y/o codeudor) haya
contratado con las instituciones reguladas y
controladas por la Superintendencia de Bancos;
que incluye...