BANCO




































DESCUENTO DE DOCUMENTOS

Un descuento de documentos es un tipo de cuenta de valuación, la cual tiene la capacidad de reflejar un interés que no ha sido devengado en un documento que se debe cobrar. Este tipo de valuación puede amortizarse en el tiempo como ingreso por intereses.
En ciertos ámbitosbancarios suelen existir ciertos documentos como pagarés o algún tipo de recibo que conllevan un vencimiento y que, por ende, implican una dificultad ya que por el alto costo de los mismos su pago puede prolongarse largamente en el tiempo, perjudicando al involucrado.
Con el propósito de evitar este inconveniente se ha sabido crear la llamada línea de descuento. Esta operación financiera permiteque el banco nos adelante el pago de los descuentos, al mismo tiempo obteniendo una comisión por hacerlo. Si la garantía de pago es alta, la comisión de riesgo se reduce.
En cualquier caso, el banco se reserva el derecho de brindar o no este servicio de descuentos en documentos, o de otorgarlo en las condiciones que considere propicias.



La definición de descuento bancario depende de lanaturaleza jurídica que se le atribuya, tema respecto al cual existen dos posiciones fundamentales.
A. El descuento como transmisión de un crédito.
De acuerdo con esta posición doctrinaria, el descuento bancario sería el contrato bancario por el cual un cliente se obliga a trasmitir un crédito no vencido al banco y, como contrapartida, el banco se obliga a anticipar al cliente el importe de dichocrédito, descontando los intereses correspondientes al tiempo que media entre el anticipo de dinero y el vencimiento del documento a descontar.
B. El descuento como préstamo con prenda de un crédito.
En este sentido, el descuento sería definido como el contrato por el cual una entidad de intermediación financiera entrega una suma de dinero a su cliente (descontado), a cambio de la entrega de uncrédito no vencido, obligándose el cliente a la devolución de la cantidad entregada para el caso de que la entidad de intermediación financiera no pueda hacer efectivo el crédito referido. Se trata, entonces, de un contrato complejo, compuesto por un mutuo más un negocio de garantía consistente en la transmisión "pro solvendo" de un derecho de crédito.
Los bancos pueden, además, sin esperar alvencimiento de los títulos descontados, obtener fondos líquidos de su cartera de descuentos mediante el redescuento en otro banco. El redescuento es un segundo descuento que permite al banco obtener un rápido beneficio gracias a la diferencia entre el tipo o tasa del descuento y el tipo del redescuento, siempre menor.
Otra definición de descuento bancario expone que es el contrato por el cual unaentidad de crédito anticipa a un cliente, mediante la cesión salvo buen fin, el importe de créditos contra terceros, percibiendo unos intereses por el plazo que falta hasta el vencimiento de dichos créditos y unas comisiones por la gestión de presentación al pago de los mismos.
Los documentos que pueden ser descontados son los siguientes:

Recibos.
Cheques bancarios.
Talones de cuentascorrientes.
Pagarés.
Certificaciones de obras.
Contratos.
Pólizas.
Títulos de deuda amortizable.
Cartas de abonaré.
Cupones de valores públicos


CENTRAL DE RIESGO

Son entidades de carácter privado especializadas en el almacenamiento de datos acerca del comportamiento de pago en las obligaciones de las personas naturales o jurídicas. En estas bases de datos se registran no sólo lassituaciones de incumplimiento sino la historia crediticia de quienes atienden sus obligaciones oportunamente.

Estas empresas prestan un servicio de información que permite conocer el comportamiento comercial y financiero de las personas que son reportadas en ella por parte de las entidades de carácter privado o público, entidades financieras o del sector real. Por lo tanto, se convierten en una...