BBP CML IFRS

PROYECTO: SAP IFRS - CML
PROCESO: SAP IFRS

1. REQUERIMIENTOS / OBJETIVOS DEL PROCESO

Objetivos del proceso:

Activación del Área Paralela de contabilidad para IFRS.
Configuración valoración CML, para el método de Valoración Costo Amortizado.
Pruebas (Unitarias e Integrales) valoración CML, para el método Costo Amortizado.
Capacitación a Usuario final y Usuario Funcional de Comfama.


2.DESCRIPCION DEL PROCESO

2.1. Explicación global

Como requerimiento legal Comfama debe presentar sus estados financieros referentes a deuda activa, conforme las normas internacionales de contabilidad (IFRS), esto incluye una Valorización paralela de sus préstamos según el método de Costo Amortizado, una Periodificación a fin de mes de la causación de intereses y la reclasificación de los préstamosde empleados a exempleados y carga de cartera castigada en cuentas de orden. La reclasificación de Deuda de difícil cobro y provisiones se debe ejecutar con base en los valores del área paralela IFRS.

2.2. Descripción de funciones y eventos

Descripción de funciones y eventos que correspondan al proceso

Valoración UVR:

Esta valoración permitirá presentar las Cuentas de balance que contiene elvalor de los préstamos, en UVR o moneda extranjera:
Se valoran los saldos de las cuentas de mayor en UVR u otra moneda extranjera.
Puede realizar la valoración en UVR o moneda extranjera, al finalizar este proyecto se podrá realizar la valoración en UVR para los siguientes productos.

C1
Crédito de consumo Inmediato
C2
Crédito de consumo
CC
Crédito de consumo cupo cuota monetaria
C3Microcrédito
C4
Crédito de consumo empleados
C5
Cartera de consumo exempleados
C6
Cartera castigada
C7
Cartera administrativa
C8
Crédito hipotecario vivienda Recursos Propios
C9
Crédito hipotecario vivienda Empleados
CA
Crédito hipotecario vivienda Recursos Terceros
CB
Crédito hipotecario vivienda Exempleados
CP
Cartera pasiva

NOTA: Hoy solo aplica para los créditos C8 YCA. (Habilitar para todas las clases de producto no realizará cálculos inapropiados).
No, no realizará cálculos inapropiados, la valoración solo aplicara para los créditos en moneda diferente a la local C8 y CA.

Método de Valoración Costo Amortizado:

La función de amortización determina el nuevo valor contable para una posición calculando el valor actual neto en la fecha clave. El valor actualneto se puede calcular para la fecha clave conforme al método Amortización lineal de costos (LAC) o el método Scientific Amortized Cost (SAC). El sistema compara el valor actual neto calculado con el valor de adquisición actual amortizado y crea el movimiento de capitalización de intereses correspondiente para la desviación. Se determinan los valores de LAC y SAC y se comparan en la moneda deposición. La desviación al valor de adquisición amortizado es el importe de corrección o amortización en la moneda de posición. A continuación, se convierte a la moneda de valoración utilizando la cotización contable de divisas. Comfama definió el método SAC, con los Flujos de caja pactados desde el inicio de la otorgación del crédito y la misma tasa.

Esta función establece el valor contable nuevopara una cartera mediante el cálculo de valor real en la fecha clave. Compara el valor real calculado con el valor parcial en el sistema. Esta función es útil para todas las posiciones de valor a las que se le asigna un proceso de actualización de posiciones en SAP que permite la amortización.

Periodificación:

Esta función se utiliza para periodificar el interés utilizando el procedimiento deanulación y periodificar las reducciones de intereses utilizando el procedimiento de diferencias. Se utilizara en Comfama el procedimiento de anulación, por lo tanto debe anularse la ejecución de periodificación separadamente el mes siguiente.

Caracteristicas

Realización de periodificaciones
Las periodificaciones forman parte del cálculo de ingresos. La función reconoce los gastos e ingresos en...