Caso Codelco

CASO CODELCO
1-Mencione las principales fallas que detecta en este caso, en función de los procedimientos, sistemas de control contable y de gestión. ¿Qué intereses pudieran estar en opsicion quellevaron el sigilo y poca información en la existencia de operaciones de tipo especulativo?
Principales fallas:

El deficiente sistema de control de Codelco, ya que nadie tenia conocimiento clarode lo que se estaba realizando y confiaban plenamente en Juan Pablo Dávila.
Sus acciones se basaban netamente en especulaciones.
No se siguió la norma de informar cualquier pérdida superior mayor aUSS2.000.000, a sus superiores.
Era una empresa especialista en el área productiva no financiera, y para realizar estos contratos no fueron asesorados por especialistas.
Complementar con las parte N°4 del anexo 3.
Falla también se debió a que Juan Pablo Dávila oculto las perdidas y ganaba comisiones por una cierta cantidad de contratos realizados, entonces ganaban comisiones, hicieron más de5000 contratos y por cada contrato ganaban comisiones, depositaba la plata en una cuenta en las islas caimanes

2- ¿Cómo guiaría Ud. Una investigación en este caso?

Por estadísticas alrededor del2 % de los contratos futuros se materializa en cambio acá el % era mayor, esto seria un indicador de que algo andaba mal.
Hacer una investigación de todas las cuentas que tienen los altos ejecutivosde codelco y registrar los aumentos que estas tuvieron para conocer los involucrados en este tema.
Hacer una investigación Financiera.
Ver el tema de porque no se le informo a la gerencia de losaltos niveles de endeudamiento.
Ver que fallo en la gestión de control, aunque claramente lo que fallo fue que contraloría no revisaba los contratos futuros.
Hay un tema también con el Bco. Central (Nose a que te referías con eso)
Revisión de las líneas de crédito.
Los organismos contralores solo se enteraron de lo k pasaba cuando estallaron las perdidas en febrero del 94
Mejorar el área...