CASO CODELCO DAVILA

ANÁLISIS DE
RIESGO CASO
CODELCO


Diplomado Gestión Integral
de Riesgos de Negocio 2014

Índice
1.
2.
3.

4.
5.
6.

7.
8.
9.

Objetivos
Antecedentes de la Empresa
Stakeholders
Antecedentes del Caso
Cronología de los hechos
Consecuencias y efectos (Internos y externos)
Matriz de Riesgos – Metodología utilizada
Conclusiones
Recomendaciones

Objetivos
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Elobjetivo general del trabajo consiste en realizar
un análisis de riesgo del caso Codelco (Dávila), en
base a los contenidos vistos en el modulo
Introducción a la Administración de Riesgos.
Objetivos Específicos son:
 Levantamiento

del caso.
 Identificación, análisis, evaluación y tratamiento de
riesgos mediante la guía Turnbull.

Antecedentes de la Empresa
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Inicióel 11 de junio de1971 con la promulgación de la
reforma constitucional que nacionalizó el cobre. Codelco fue
fundada el 1 Abril de 1976 con el Decreto Ley N° 1.350.
Es la principal Empresa productora de cobre del mundo con
1,796 millones de toneladas de cobre fino (2011).
La empresa 100% estatal, posee el mayor nivel de reservas y
recursos de cobre conocidos en el planeta. Se estima que,con
los actuales niveles de producción, los yacimientos que hoy
explota proyectan más de 65 años de vida útil.
Posee activos por US$20.835 millones y un patrimonio que en
2011ascendia a US$6.065 millones.

Antecedentes de la Empresa
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Durante 2013 la empresa realizó ventas por
$14.956 millones, incluyendo cobre y subproductos.
En 2013 el mercado más importante fué Asia queabsorbió 59,1 % de la oferta de la Corporación,
seguido por Europa con 15,2%; Sudamérica con
13,4 %, Norteamérica con 11,8 %, y Oceanía con
un 0,4%.

Stakeholders
Gobierno Chileno
Clientes
Alta Dirección Codelco
Sindicato

Competidores

Pueblo Chileno

• 100% estatal.
• Todas las parte del mundo destacando China
• Representantes de la dirección
• Corresponde al 97% de la fuerza laboralpor lo que tiene mucho peso.
• Distintas empresas chilenas destacando la multinacional Freeport MacMoran
(fuerte competidor de Codelco), Anglo American, BHP Billiton y Antofagasta
Minerals
• Ya que al ser la principal fuente del PIB, muchas políticas publicas y
beneficios para el pueblo se ven afectados.

Proveedores

• Empresas a las cuales le entregan bienes o servicios

Acreedores• Ya que codelco se encuentra con niveles de deuda.

Antecedentes del Caso
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Fraude al Fisco que afectó a Codelco, realizado por un operador de
mercados futuros (Dávila), por MMUS$200 por manejo financiero
ilícito.
Dávila favoreció a ciertos brokers, los que a cambio de ejecutar las
transacciones le depositaban % en su cta.cte que tenía en las islas
caimán.Registros mal imputados, operaciones que debieron ser registradas
como contratos de ventas, fueron registradas como compras.
Omisión de información a la alta administración, sobre pérdidas
generadas sobre norma por MUS$2.000.
La falta de políticas y procedimiento, generó malas practicas por
parte del Jefe de Mercados futuros.
Dependencia en una persona por dominio de operaciones críticas.Fraude por operaciones especulativas en mercados futuros para
beneficio propio.

Cronología de los hechos
RESUMEN HITOS DEL CASO DÁVILA
Agosto - 1992

El presidente Ejecutivo autorizó realizar operaciones de compra y venta de contratos futuros de
cobre, con un tope de 20.000 TM y una exposición máxima diaria de MUS$1.000.

Septiembre -1993

Comienzan las irregularidades por parte deJuan Pablo Dávila, realiza contratos de ventas en
momentos en que el precio del metal se encontraba en su punto mas bajo (75 centavos el dólar).

Enero - 1994

El jefe Departamento de mercados futuros (Juan Pablo Dávila),comunica al Gerente de Ventas sobre
pérdida de alrededor de MUS$30.000 por una operación no asociada a contratos de venta de cobre
físico, la que incluyó en ítem de...