Caso Madof

UNIVERSIDAD DE PANAMA
FACULTAD DE ADMINISTRACION DE EMPRESAS Y CONTABILIDAD
ESCUELA DE ADMINISTRACION DE EMPRESAS

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FECHA DE ENTREGA




INTRODUCCION

En diciembre del 2008 se destapaba a la luz pública el caso Madoff, que destaca negativamente por ser la estafa más grande, de la cual se tenga registro,cometida por una persona, el estadounidense Bernard L. Madoff, cuya cuantía alcanzaría a unos US$ 50.000 millones de dólares y abarca afectados en muchas partes del mundo por lo que se considera la estafa más grande y extensa, de la cual se tuvo conocimiento en Diciembre del año 2008 cuando fuera detenido por el FBI.
Este fraude fue realizado a través del método Ponzi, el cual recibe su nombrepor un emigrante italiano llamado Charles Ponzi, quien viajó a los Estados Unidos con los mínimos recursos, y luego de unos meses consiguió estafar a un gran grupo de personas, obteniendo varios millones.
El método Ponzi basa su rentabilidad, con la entrada de nuevos clientes, es decir, los nuevos clientes pagan las rentabilidades de los antiguos, por lo que los nuevos clientes han de ser cada vezmás numerosos para poder asumir las rentabilidades de los antiguos.








ANTECEDENTES

(Lugo, Italia, 3 de marzo de 1882 – Río de Janeiro, Brasil, 18 de enero de 1949) fue un famoso delincuente de origen italiano especializado en estafas. Entre sus alias están Charles Ponei, Charles P. Bianchi, Carl and Carlo. El término "esquema Ponzi" fue acuñado por una estafa suya y hoy díaes la descripción de cualquier estafa que paga a los primeros inversores ganancias de las inversiones de los inversores posteriores. Carlo Ponzi prometía a sus clientes un 50% de beneficios dentro de un plazo de 45 días, o 100% dentro de 90 días, con el simple hecho de comprar cupones postales descontinuados en otros países y redimiéndolos a su valor nominal en los Estados Unidos como una forma dearbitraje. Ponzi probablemente fue inspirado por William F. Miller, un contador de Brooklyn que en 1899 utilizó el mismo sistema para estafar US$1, 000,000.
El esquema Ponzi es una operación fraudulenta de inversión que implica el pago de intereses a los inversionistas de su propio dinero invertido o del dinero de nuevos inversionistas. Esta estafa consiste en un proceso en el que las gananciasque obtienen los primeros inversionistas son generadas gracias al dinero aportado por ellos mismos o por otros nuevos inversores que caen engañados por las promesas de obtener, en algunos casos, grandes beneficios. El sistema sólo funciona si crece la cantidad de nuevas víctimas.
En la cultura hispana a este "esquema de Ponzi" (que es un término anglosajón), se le suele llamar "estafa piramidal".Carlo Ponzi era un emigrante italiano que llegó a Estados Unidos alrededor de los años veinte. De muy bajos recursos como la mayor parte de inmigrantes que llegaban a dicho país, al poco tiempo "descubrió", gracias a un correo que recibió de España, que los cupones de respuesta internacional de correos se podían vender en Estados Unidos más caros que en el extranjero, por lo que el tipo de cambioterminaría por producir ganancias. Así que se esparció el rumor, muchos decidieron no quedarse fuera del negocio y apoyaron a Ponzi con capital.
Ponzi convenció a amigos y a sus asociados de que apoyaran su sistema en un principio, ofreciendo un retorno del 50% en una inversión en 45 días. Algunas personas invirtieron y luego obtuvieron lo prometido en el lapso que se había acordado. La noticiase empezó a esparcir, y el promedio de inversiones comenzó a crecer. Ponzi contrató agentes y pagó generosas comisiones por cada dólar que pudieran traer. En febrero de 1920, Ponzi obtuvo unos US$5.000, una gran suma en ese tiempo.
En marzo ya tenía unos US$30.000 dólares. La histeria masiva se estaba construyendo y Ponzi comenzó a expandirse a Nueva Inglaterra y Nueva Jersey. En su tiempo los...