Cedulas

CONTENIDO DE CADA CEDULA SUMARIA

EMPRESA : ABC S.A.
AUDITORIA FINANCIERA
REFERENCIACIÓN A PAPELES DE TRABAJO AÑO 2003
FINANCIERO
11 EFECTIVO
11 1. PROGRAMA DE AUDITORIA
11 2. SUMARIA DICIEMBRE 31 DE 2000
11 3. PAPELES DE TRABAJO
11 3. 1. ARQUEOS A CAJA GENERAL
11 3. 2. ARQUEOS A CAJAS MENORES Y MANEJO CONTABLE DE LOSFONDOS MANEJADOS POR OFICINAS O SUCURSALES
11 3. 3. ANALISIS DE CONCILIACIONES BANCARIAS CUENTAS CORRIENTES. REVISION DE PARTIDAS CONCILIATORIAS.
11 3. 4. ANALISIS DE CONCILIACIONES BANCARIAS A CORPORACIONES. REVISION DE PARTIDAS CONCILIATORIAS.
11 3. 5. CIRCULARIZACION DE BANCOS Y CORPORACIONES. FIRMAS REGISTRADAS.
11 3. 6. VERIFICACION NORMA TECNICA MONEDA FUNCIONAL.
114. AJUSTES y RECLASIFICACIONES ( Detalle).

12 INVERSIONES
12 1. PROGRAMA DE AUDITORIA.
12 2. SUMARIA DICIEMBRE 31 DE 2000.
12 3. PAPELES DE TRABAJO
12 3. 1. ARQUEOS A INVERSIONES TEMPORALES
12 3. 2. ARQUEOS A INVERSIONES PERMANENTES
12 3. 3. CIRCULACION INVERSIONES ( Acciones, Títulos, Derechos)
12 3. 4. ANALISIS PROVISIONES
12 4. AJUSTES YRECLASIFICACIONES

13 DEUDORES
13 1. PROGRAMA DE AUDITORIA
13 2. SUMARIA DICIEMBRE 31/ 2000
13 3. PAPELES DE TRABAJO
13 3. 1. ANALISIS DE CARTERA POR ANTIGÜEDAD
13 3. 2. CONCILIACIÓN SALDO CONTABLE VS MÓDULO DE CARTERA
13 3. 3. CIRCULARIZACIÓN CLIENTES CUENTA 1305
13 3. 4. CIRCULARIZACIÓN COMPAÑÍAS VINCULADAS
13 3. 5. CIRCULARIZACION OTROSDEUDORES
13 3. 6. REVISIÓN CARTERA EN PODER DE ABOGADOS
13 3. 7. ANTICIPOS PARA IMPUESTOS CUENTA 1355
13 3. 8. OTROS ANTICIPOS
13 3. 9. PRESTAMOS A EMPLEADOS CUENTA 133015
13 3. 10. OTRAS CUENTAS POR COBRAR
13 3. 11. PROVISION PARA DEUDAS DE DIFICIL RECAUDO
13 4. AJUSTES Y RECLASIFICACIONES

14 INVENTARIOS
14 1. PROGRAMA DE AUDITORIA
14 2.SUMARIA DICIEMBRE 31 DE 2000

REFERENCIACIÓN A PAPELES DE TRABAJO AÑO 2003
14 3. PAPELES DE TRABAJO
14 3. 1. MATERIAS PRIMAS
14 3. 1. 1. REVISION DEL COSTEO.
14 3. 1. 2. INVENTARIO FISICO.
14 3. 2. PRODUCTOS EN PROCESO
14 3. 2. 1. REVISION DEL COSTEO.
14 3. 2. 2. INVENTARIO FISICO.
14 3. 3. PRODUCTO TERMINADO
14 3. 3. 1. REVISION DEL COSTEO.
14 3. 3. 2.INVENTARIO FISICO.
14 3. 4. REPUESTOS Y ACCESORIOS
14 3. 4. 1. REVISION DEL COSTEO.
14 3. 4. 2. INVENTARIO FISICO.
14 3. 5. ANALISIS DE LAS PROVISIONES
14 3. 6. OTRAS CUENTAS DE INVENTARIOS
14 4. AJUSTES Y RECLASIFICACIONES

15 ACTIVOS FIJOS
15 1. PROGRAMA DE AUDITORIA
15 2. SUMARIA DICIEMBRE 31 DE 2000
15 3. PAPELES DE TRABAJO
15 3. 1.PRUEBA ADQUISIONES
15 3. 2. PRUEBA DE VENTA, RETIRO Y TRASLADOS
15 3. 3. DEPRECIACION Y AJUSTES POR INFLACION
15 3. 4. VERIFICACION FISICA
15 3. 5. REVISION PARAMETRIZACION DEL SISTEMA
15 3. 6. OTRAS CUENTAS DE ACTIVOS FIJOS
15 4. AJUSTES Y RECLASIFICACIONES

16 INTANGIBLES
16 1. PROGRAMA DE AUDITORIA
16 2. SUMARIA DICIEMBRE 31 DE2000.
16 3. PAPELES DE TRABAJO
16 3. 1. DERECHOS EN FIDEICOMISO DE GARANTIA
16 3. 2. BIENES RECIBIDOS EN LEASING
16 3. 3. OTRAS CUENTAS DE INTANGIBLES
16 3. 4. AJUSTES POR INFLACION
16 4. AJUSTES Y RECLASIFICACIONES

17 DIFERIDOS
#17 1. PROGRAMA DE AUDITORIA
17 2. SUMARIA DICIEMBRE 31 DE 2000
17 3. PAPELES DE TRABAJO
17 3.1. GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO (Concepto, Tiempo y Gasto Amortizaciones)
17 3. 2. CARGOS DIFERIDOS ( Concepto, Tiempo Y Gasto Amortizaciones)
17 3. 4. AJUSTES POR INFLACION
17 3. 5. CARGOS POR CORRECCIÓN MONETARIA DIFERIDA

REFERENCIACIÓN A PAPELES DE TRABAJO AÑO 2003
17 3. 6. OTRAS CUENTAS DE DIFERIDOS
17 4. AJUSTES Y RECLASIFICACIONES

18 OTROS...