Conciliacion 2.1
Páginas: 3 (641 palabras)
Publicado: 17 de agosto de 2015
EJERCICIOS DE CONCILIACION BANCARIA
EJERCICIO Nº 01
En los registros contables de la empresa Ferretera El Martillo S.A., radicada en la ciudad de Tegucigalpa, AMDC presentados al 31 de Marzo de2013 en el Banco Scotiabank figuraban las siguientes partidas:
(1) Cheques emitidos y pendientes de cobro:
CHEQUE Nº
L.
569
12,500.00
598
6,700.00
532
8,900.00
535
7,800.00
(2) Un depósito del 07 demarzo por L9,000.00, que no efectuado por nosotros ni por ninguno de nuestros clientes, pero que fue abonado por el banco. El Banco hará el ajuste respectivo.
(3) El Banco nos carga dos notas de débitopor concepto de gastos de cobranza, de las siguientes fechas: 08.03 L.10,900.00; 11.03 L.34,500.00
(4) Nos notifican por un giro por L.45,000.00 fue cobrado y acreditado su importe en nuestra cuentael 14 de marzo.
(5) El 16.03 un cheque emitido y pagado por L.86,900.00 fue registrado en libros por L.68,900.00 de manera equivocada.
(6) El 22.03 un cheque emitido y pagado por L.49,500.00 fueregistrado en libros por L.45,900.00 de manera equivocada.
Los saldos al final del periodo analizado, son como siguen:
Bancos
Libros
145,800.00
140,900.00
Se pide: Realizar la conciliación bancariarespectiva, y genere los ajustes que correspondan según sea el caso.
EJERCICIO Nº 02
La empresa Hotel Boutique en el municipio de la Lima, Cortés cuyo cierre económico mensual es el 31 de mayo, le hacontratado para que le revise las cuentas bancarias, que el hotel posee en el Banco Financiero Hondureño, SA. Según los registros contables como la información del estado de cuenta, determinamos losiguiente:
El saldo de dicha cuenta al 31.05 según el mayor es de L3,500.00 (saldo deudor). El saldo según extracto bancario a esa misma fecha es de L9,175.00 (saldo acreedor). Del análisis efectuado entreel mayor y el extracto se le presentan los siguientes datos:
(1) Depósito efectuado con fecha 30 de mayo por L.1,300.00 contabilizado y aún no se ha acreditado en la cuenta corriente bancaria.
(2)...
EJERCICIO Nº 01
En los registros contables de la empresa Ferretera El Martillo S.A., radicada en la ciudad de Tegucigalpa, AMDC presentados al 31 de Marzo de2013 en el Banco Scotiabank figuraban las siguientes partidas:
(1) Cheques emitidos y pendientes de cobro:
CHEQUE Nº
L.
569
12,500.00
598
6,700.00
532
8,900.00
535
7,800.00
(2) Un depósito del 07 demarzo por L9,000.00, que no efectuado por nosotros ni por ninguno de nuestros clientes, pero que fue abonado por el banco. El Banco hará el ajuste respectivo.
(3) El Banco nos carga dos notas de débitopor concepto de gastos de cobranza, de las siguientes fechas: 08.03 L.10,900.00; 11.03 L.34,500.00
(4) Nos notifican por un giro por L.45,000.00 fue cobrado y acreditado su importe en nuestra cuentael 14 de marzo.
(5) El 16.03 un cheque emitido y pagado por L.86,900.00 fue registrado en libros por L.68,900.00 de manera equivocada.
(6) El 22.03 un cheque emitido y pagado por L.49,500.00 fueregistrado en libros por L.45,900.00 de manera equivocada.
Los saldos al final del periodo analizado, son como siguen:
Bancos
Libros
145,800.00
140,900.00
Se pide: Realizar la conciliación bancariarespectiva, y genere los ajustes que correspondan según sea el caso.
EJERCICIO Nº 02
La empresa Hotel Boutique en el municipio de la Lima, Cortés cuyo cierre económico mensual es el 31 de mayo, le hacontratado para que le revise las cuentas bancarias, que el hotel posee en el Banco Financiero Hondureño, SA. Según los registros contables como la información del estado de cuenta, determinamos losiguiente:
El saldo de dicha cuenta al 31.05 según el mayor es de L3,500.00 (saldo deudor). El saldo según extracto bancario a esa misma fecha es de L9,175.00 (saldo acreedor). Del análisis efectuado entreel mayor y el extracto se le presentan los siguientes datos:
(1) Depósito efectuado con fecha 30 de mayo por L.1,300.00 contabilizado y aún no se ha acreditado en la cuenta corriente bancaria.
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