CONCILIACION BANCARIA

A. CAJA MENOR SIN MANEJO DE CUENTA BANCARIA
(A) Valor giro inicial
Saldo en efectivo: $_____________________ Valor que suman los recibos de caja:
Del Nº al Nº : $___________________
(+) Reembolso en trámite: $_______________ (+) Valor que suman los gastos por vales
provisionales:
Del Nº al Nº :$_____________________
(B) SUMAS: $______________ (C) SUMAS $___________________________
(D)SUMA TOTAL (B + C): $______________ (E) Sobrante o faltante (A-D): $_______________
Libro General
Último registro en libros Reglón __ (del folio No. __ )
- Fecha:___________________________
- Beneficiario: ______________________
- Valor ($): _________________________
- Saldo a la fecha ($): ________________
Libro de Presupuesto
Último registro en libros Reglón __ (del folio No. __ )
-Rubro presupuestal: ___________________
- Fecha: ____________________________
- Beneficiario: _______________________
- Valor ($): __________________________MACROPROCESO: GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
Código: U-IN-12.004.033
Versión: 1.0
INSTRUCTIVO: EFECTUAR ARQUEOS Página 13 de 21
PROCESO: TESORERÍA SUBPROCESO: EFECTUAR CONTROLES DE TESORERÍA
B. CAJA MENOR CON MANEJO DE CUENTABANCARIA
(A) Valor giro inicial: $___________________
Saldo en efectivo: $____________________ Valor que suman las facturas o documentos
equivalentes:
Del Nº __al Nº__ : $_______________________
(+) Saldo en bancos: $___________________ (+) Valor que suman los gastos por vales
provisionales:
Del Nº __ al Nº ___ $ ______________________
(+) Reembolso en trámite: $_______________ (+) (GMF (4 pormil)): $_______________________
(B) SUMAS: $________________ (C) SUMAS: $________________________
(D) SUMA TOTAL (B + C): $______________ (E) Sobrante o faltante (A-D): $_______________
Verificación de cheques físicos:
- Último cheque girado según chequera:
- Fecha: ____________________________
- Valor ($): __________________________
- Beneficiario: _______________________
- Chequesanulados: _________________
- Cheques en blanco: _________________
Libro de Bancos:
- Último registro en libros renglón No. ______
(del folio No.__________):
_________________________________
- Fecha: ________________________________
- Último cheque girado: ___________________
- Beneficiario: ___________________________
- Valor ($): ______________________________
Libro General
Últimoregistro en libros Reglón __ (del folio No. __ )
- Fecha:___________________________
- Beneficiario: ______________________
- Valor ($): _________________________
- Saldo a la fecha ($): ________________
Libro de Presupuesto
Último registro en libros Reglón __ (del folio No. __ )
- Rubro presupuestal: ___________________
- Fecha: ____________________________
- Beneficiario:_______________________
- Valor ($): __________________________

CONCILIACION BANCARIA

La conciliación bancaria es un proceso que permite confrontar y conciliar los valores que la empresa tiene registrados, de una cuenta de ahorros o corriente, con los valores que el banco suministra por medio del extracto bancario.
Las empresas tiene un libro auxiliar de bancos en el cual registra cada uno de los movimientoshechos en una cuenta bancaria, como son el giro de cheques, consignaciones, notas débito, notas crédito, anulación de cheques y consignaciones, etc.
Mensualmente, el banco envía a la empresa un extracto en el que se muestran todos esos movimientos que concluyen en un saldo de la cuenta al último día del respectivo mes.
Por lo general, el saldo del extracto bancario nunca coincide con el saldo quela empresa tiene en sus libros auxiliares, por lo que es preciso identificar las diferencias y las causas por las que esos valores no coinciden.
El proceso de verificación y confrontación, es el que conocemos como conciliación bancaria, proceso que consiste en revisar y confrontar cada uno de los movimientos registrados en los auxiliares, con los valores contenidos en el extracto bancario para...