Conciliacion

PROGRAMA DE AUDITORIA: EVALUACION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

Nombre de la empresa: CIA CONTINENTAL S.A.S.

Objetivos:

1. Revisar si se está aplicando los principios de contabilidadgeneralmente aceptados
2. Observar si los procesos contables se realizan con los respectivos soportes

Fuentes de criterio: Decreto 2649 de 1993
Decreto 2650 de 1993
Principios decontabilidad generalmente aceptados
Decreto 1001 de 1997

| GENERALIDADES | HECHOPOR | FECHAP/T |
| 01. Confirmar que los libros contables se encuentra en óptimas condiciones. | YADIRA |Marz 25/12 |
| 02. Cerciórese de que el programa utilizado cuentan con su respectiva licencia | YADIRA | Marz 25/12 |
| 03. Verificar los comprobantes de egreso y sus soportes | YADIRA | Marz25/12 |
| 04. Compruebe que existan documentos firmados de las cuentas por cobrar y que presten merito ejecutivo | YADIRA | Marz 25/12 |
| 05. Revise si la entidad cuenta con manuales yprocedimientos escritos | YADIRA | Marz 25/12 |
| 06. Verifique si hacen cuadres de caja y con qué frecuencia | YADIRA | Marz 25/12 |
| 08. Compruebe que los equipos de cómputo estén protegidos porun antivirus, que salvaguarden la información de estos y solicite evidencia de última actualización. | YADIRA | Marz 25/12 |
| 09. Confronte la cantidad física de existencias de los activos y sudepreciación | YADIRA | Marz 25/12 |

Revisado por (Encargado/Supervisor)______________________Fecha___________________

Aprobado por(Socio/Gerente)____________________________Fecha___________________

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PROGRAMA DE AUDITORIA: EVALUACION ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA AUDITADA:CIA CONTINENTAL S.A.S. |
PERSONA ENCUESTADA: CAROL PEÑA CARGO: TESORERA |

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