contabilidad

 EL PLAN DE LA AUDITORIA EXTERNA
DEPENDENCIA O PROCESO AUDITADO: LA POPULAR SA
RESPONSABLE DEL PROCESO O DEPENDENCIA: ARMANDO
AUDITOR PRINCIPAL: RAFA
FECHAS DE REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA: 31 DE DIC de 2011.
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL INFORME: en borrador junio 30 de 2012.
1. OBJETO DE LA AUDITORÍA
Establecer la planeación, desarrollo ejecución seguimiento yevaluación de los programas en
2. ALCANCE DE LA AUDITORÍA
Verificar el cumplimiento de los procesos y procedimientos, corregir actualizar y/o
3. DOCUMENTOS DE REFERENCIA
4. LOGÍSTICA DE LA AUDITORÍA
Inicia el 30 de junio de 2011 a las 9:00 a.m y finaliza a las 10:30 a.m en la secretaria de la
personería.
5. EQUIPO DE AUDITORÍA
6. FUNCIONARIOS ENTREVISTADOS

7. PLAN DE ACTIVIDADES
FECHA:HORA SUBPROCESO NUMERAL AUDITOR AUDITADO
9:00 a.m
8. APROBACIÓN
_______________________
AUDITOR PRINCIPAL
_________________________________________
JEFE PROCESO O DEPENDENCIA AUDITADA







ACTA DE REUNIÓN DE APERTURA AUDITORIA EXTERNA
PROCESO O DEPENDENCIA AUDITADA: Personería Municipal
RESPONSABLE DEL PROCESO O DEPENDENCIA: Policarpo González Gómez
AUDITORPRINCIPAL: Esther Adriana Díaz Ossa
Fecha: junio 30 de 2011
Hora de inicio: 9:00 a.m Hora de terminación: 10:30 a.m
Lugar: Personería Municipal
1. Asistencia.
La reunión de Apertura contó con la asistencia de los siguientes funcionarios:
Por parte de la Empresa o Proceso Auditado:
Policarpo González Gómez
Olga Lucia Pineda Medina
Por parte del Equipo de Auditoría:
Esther Adriana Díaz Ossa
LuzAngela Torres Mora
Presentación.
El auditor principal realizó la presentación de cada uno de los integrantes del equipo de
Auditoría. El jefe del proceso llevó a cabo la presentación de los funcionarios que
participarán en la Auditoría. Luego se explicó por parte del auditor principal el contenido
del plan de trabajo en cuanto a los horarios de trabajo, responsables de las distintasactividades, ejecución de reuniones diarias de seguimiento para evaluar avance del
trabajo e informar ajustes a la programación.
2. Propósito y objetivos de la auditoría: el auditor principal explicó a los asistentes
el propósito principal de las auditorias a realizar, consistente en los siguientes cinco
objetivos:
• Demostrar la conformidad del sistema de gestión auditado
• Identificar fortalezas delsistema de gestión
• Dar recomendaciones que propicien el mejoramiento del sistema de gestión
• Identificar riesgos que no están en el alcance del sistema de gestión
• Levantar, si es del caso, en última instancia no conformidades del sistema
3. Reunión de cierre e informe de auditoría.
El día 30 de 06 a las 10:30 a.m se realizará la reunión de cierre para presentar los
hallazgos y elinforme definitivo se entregará el día 15 julio de 2011.
Responsable del proceso auditado:
DOCTOR POLICARPO GONZÁLEZ GÓMEZ






CONTROL DEL REGISTRO DE LA ASISTENCIA A LA
REUNIÓN DE APERTURA

PROCESO O DEPENDENCIA AUDITADA: Personería Municipal
RESPONSABLE DEL PROCESO O DEPENDENCIA: Policarpo González Gómez
AUDITOR PRINCIPAL: Esther Adriana Díaz Ossa

Nombres y Apellidos
Documento deIdentidad

Cargo
Cargo
Policarpo González
Gómez

80.351.050
Personero

Olga Lucia Pineda Medina
20.983.559
Secretaria


























______________________________________________________________________
Auditor interno : Esther Adriana Diaz Ossa Fecha : Junio 30 de 2011.
_____________________________________________________________________IV. FORMATO PARA EL INFORME DE LA AUDITORIA EXTERNA

PROCESO O DEPENDENCIA AUDITADA: Personería Municipal
RESPONSABLE DEL PROCESO O DEPENDENCIA: Policarpo González Gómez
AUDITOR PRINCIPAL: Esther Adriana Díaz Ossa
FECHAS DE REALIZACIÓN DE LA AUDITORIA: Junio 30 de 2011.
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL INFORME DE AUDITORIA: en borrador junio 30/2011.

1. OBJETO DE LA AUDITORÍA
Establecer...