contabilidad


Definición
Son dos cuentas que tiene el mismo funcionamiento pertenecen al activo corriente que se registran los movimientos de las entradas y salidas de dinero en efectivo, cheques o envalores representativos de sumas dinerarias,
Objetivo
Ordenar, registrar en los respectivos libros contables las entradas y salidas de dinero en efectivo, cheque, etc.; de la empresa
PropósitoEsta cuenta se acredita cuando un pago es efectuado, y se debita la cuenta cuando se produce la recepción del dinero efectivo o en cheque.

Importancia
Contabilizar el dinero que estafísicamente, en cheques ya sean que hayan ingresado o egresado en la empresa

Medidas de control interno
 Todo dinero que ingresa a caja por la actividad operativa debe ser depositado en su mismaespecie y condición.
 Aplicar políticas de que todos los fondos fijos sean examinados por una persona distinta al cajero.
 Las ventas realizadas se las considera altamente probable a corto plazo yserán depositados en su respectivo valor a banco.
 Aplicar políticas de que todos los comprobantes de fondos fijos indiquen los montos en números y letras.
El Pago es el cumplimiento de laobligación, a través del cual se extingue ésta, satisfaciendo el interés del acreedor y liberando al deudor. El pago de la deuda debe ser completo (no cabe cumplimiento parcial).

PAGOINT
Devuelveel interés pagado en un período específico por una inversión basándose en pagos periódicos constantes y en una tasa de interés constante.
 Función
(tasa;período;nper;va;vf;tipo)

PAGOPRINDevuelve el pago sobre el capital de una inversión durante un período determinado basándose en pagos periódicos y constantes, y en una tasa de interés constante.
 Función(tasa;período;nper;va;vf;tipo)

PAGO.INT.ENTRE
Devuelve la cantidad de interés pagado de un préstamo entre los argumentos per_inicial y per_final.
 Función
(tasa; núm_per; vp; per_inicial; per_final; tipo)...