Cuestionario Control Interno

CUESTINARIO DE CONTROL DE CAJA Y BANCOS

Programado por……….
Fecha--------------------
Revisado por-----------
Fecha--------------------
|ORDEN |CUESTIONARIO DE CONTROL DE CAJA Y BANCOS | | |
|1.0 |CAJA | ||
|1.1.1 |La dependencia de su caja y bancos tiene como una área restringida | | |
|1.1.2 |Existe caja fuerte para la custodia del efectivo y sus documentos | | |
|1.1.3 |Es conocida la clave de la caja fuerte por el personal diferente al cargo del | ||
| |cajero, tesorero y gerente. | | |
|1.1.4 |Se conservan en Caja fuerte los ingresos del día. Hasta su depósito en bancos. | | |
|1.1.5 |Se encuentra con póliza la caja fuerte el tesorero y el cajero. | ||
|1.1.6 |Se ha responsabilizado a una sola persona el manejo de las cuentas con cheques. | | |
|1.1.7 |Se archivan en un lugar seguro y apropiado todos los comprobantes, tanto ingresos y | | |
| |egresos. | ||
|1.1.8 |Cuenta con personal de seguridad para salvaguardar físicamente el dinero en | | |
| |operación. | | |
|1.2.0 |RECAUDO | ||
|1.2.1 |Los valores recaudados diariamente son ingresados a caja | | |
|1.2.2 |Son registrados en los respectivos libros | | |
|1.2.3 |Se expiden los recibos de caja. | ||
|1.2.4 |Están clasificados de acuerdo a su naturaleza los comprobantes | | |
|1.2.5 |Están debidamente registrados los recaudos en libros auxiliares | | |
|1.2.6 |Se endosan o cruzan los cheques al momento de ser recibidos para evitar que se cobren| ||
| |en efectivo. | | |
|1.2.7 |Son adecuados los controles para asegurar que se cubren las mercaderías. Servicios, | | |
| |entregados o vendidos. | | ||1.2.8 |Se depositan intactos los ingresos es decir se cuidan de no disponer de ingresos | | |
| |entrantes para efectuar gastos | | |
|1.2.9 |Se alistan los cheques y otros valores recibidos por correspondencia por una persona| | || |diferente al cajero antes de entregárselos a este. | | |
|1.3.0 |RECIBOS DE CAJA | | |
|1.3.1 |Los recibos de caja los asegura en lugares restringidos, por el personal | | |...