cuestionario control interno

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
ENTIDAD AUTIDATADA: PRODUCCIONES CONTI

DEPARTAMENTO: FINANZAS
CONCEPTO
SI
NO
N/A
OBSERVACIONES
¿Existe un metodo de revisión mensualmente de caja para verificar el fondo fijo según sus gtos. Menores y compras?
 X
 
 
 










¿Los gastos y pagos que se cubren con caja tienen un límite excedente?
 X
 
 
$1000.00 ¿Los fondos fijos son repuestos cada vez que su saldo es insuficiente?
 X
 
 
 










¿Esta reposición de fondos fijos se lleva a cabo sin importar el monto de reposición?
 X
 
 
 










¿Se tiene contratos seguros por resguardo de efectivo? 
 X
 
 
 










¿El saldo de caja esta constituido solo por un fondo fijo? 
 
X 
 
FIJO DEDIRECCION GENERAL Y DEPTO DE COMPRAS. 










¿Son apropiadas las instalaciones del area de caja?
X



¿Se efectúan arqueos periódicos controlando que no se mezclen efectivos de otros fondos de ingresos entrantes para evitar que se cubran faltantes? 
 
 
X 
 










 RESPECTO A BANCOS
¿Se cuida de no disponer de los ingresos entrantes para efectuar gastos?
 X
  
 










ENTIDAD AUTIDATADA: CORPORACION FABRIL S.A
AREA: EFECTIVO CAJA Y BANCOS
CONCEPTO
SI
NO
N/A
OBSERVACIONES
 ¿Se verifica el monto y la autenticidad de saldos en importe de cheques? 
 X
 
 
 










¿Las cuentas de cheques de la empresa siempre se manejan con firmas mancomunadas?
 X
 
 
 










¿Se cuentan con un contralor,tesorero o contador interno para registro de cuenta de cheques?
 
X
 
 
CONTRALOR: PEDRO VIGIL. CONTADOR: MANUEL MEDINA. 










¿La cuenta de cheques es controlada únicamente por el tesorero o en ausencia de este por el contador? 
 X
 
 
 










¿Se tiene un mínimo o máximo para el importe de las transferencias electrónicas?
 
 
X 
 ¿Tienen un sistema de gratificación de las transferencias electrónicas menores al importe máximo que tiene?
 
 
X 
 










¿Tienen un control diario de movimientos y saldos por internet de cheques para apoyo y determinación de partidas que estén pendientes de operación con el banco?
 
 
 X
 










¿Cuentan con el manejo de una sola cuenta de cheques?
En caso decontar con otra, especifica cuantas y en que bancos

 
 X
 
 
BANCO UNISO SA CTA.91011 




















CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
ENTIDAD AUTIDATADA: CORPORACION FABRIL S.A
AREA: EFECTIVO CAJA Y BANCOS
CONCEPTO
SI
NO
N/A
OBSERVACIONES
 ¿Tienen un minimo de personal que puede girar cheques de forma mancomunada en la cuenta de cheques con la que cuenta?
 X 
 
 










¿Cada mes que les envían el estado de cuentas se hacen investigaciones necesarias conforme la conciliación bancaria? 
X 
 
 
 










¿Cuentas con clientes foráneos que carguen comisiones a su cuenta de bancos? 
 X
 
 
 










¿Se evita el firmar cheques en blanco al portador o a la visita?
X
 
 
 










¿Seejerce control sobre los cheques devueltos a fin de evitar que vaya a cubrir faltantes de caja?
 X
 
 
 










¿Estan pre numerados todos los cheques?
 X
 
 
 










¿Existen documentos sobre todo egreso e ingresos que de a conocer su origen y autorización? 
 X
 
 
 










¿Se llevan a cabo conciliaciones cada cierto tiempo, para determinar laposición bancaria y necesidades inmediata de efectivo
X

 
 










¿Son adecuados los custodios para salvaguardar el dinero en operación? 
 X
 
 
 











CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
ENTIDAD AUTIDATADA: CORPORACION FABRIL S.A
AREA: INVERSIONES EN VALORES
CONCEPTO
SI
NO
N/A
OBSERVACIONES
 ¿Se revisa mensualmente que la suma de todas las...