CUESTIONARIO DE CI CAJA Y BANCOS REVISAR

PREGUNTA
RESPUESTA
REF. P.T.

SI
NO
N/A


1. Nombre del encargado del área Caja y Bancos.

CPC. Cynthia Caballero

2. Fecha y mediante qué documento se hizo cargo del Área de Caja y bancos..……………..………………………………………………………………………………………………

AMBIENTE DE CONTROL

3. La entidad cuenta con los instrumentos de gestión:
a) Manual de Organización y Funciones (MOF)
b) Organigrama, debidamente aprobado
c) Un Plande Cuentas en concordancia con el Plan Contable General Empresarial vigente

4. ¿Se encuentran aprobados dichos documentos de Gestión?

5. Las funciones de los empleados y del jefe de área de laentidad, ¿Están contenidas correctamente en los documentos de gestión respectivos?

6. ¿Los recursos humanos y materiales son suficientes y adecuados para el buen funcionamiento del Área Caja y Bancos?

7.¿El personal del Área de Caja y Bancos ha recibido capacitación sobre la aplicación del Software del proceso contable (TRYCON)?.

EVALUACIÓN DEL RIESGO

8. ¿Existe un fondo fijo para Caja Chica?

9.¿Existe caja fuerte para la custodia del efectivo?


















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10. ¿Es conocida la clave por personal encargado delárea (cajero, contador y administrador).?

11. ¿Se ha responsabilizado a una sola persona para el manejo de las chequeras? Detalle claramente el nombre del responsable

12. ¿En caso de incendios laempresa cuenta con extintores como medida de prevención y salvaguarda de los documentos y de sus empleados?

13. ¿Se realizan conciliaciones bancarias de manera periódica (mensualmente)?

ACTIVIDADESDE CONTROL GERENCIAL

14. 16. Respecto a las normas del Área Caja y Bancos:

a) ¿Se han dado a conocer al personal?
b) ¿Se mantiene un archivo actualizado de las mismas?

15. ¿Se efectúan pruebaspara asegurarse que todas las operaciones financieras - contables ha sido registradas en el Sistema?

SISTEMA DE INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN

16. Respecto al Software (Trycon) :

a) Se...