Cuestionario de control interno

1. ENTIDAD AUDITORA :
2. ENTIDAD AUDITADA:
3. AÑO : 2011

1. EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
1.1. SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATEGICO SI NO
1.1.1. PRIMER COMPONENTE: AMBIENTE DE CONTROL
1.1.1.1. ACUERDOS, COMPROMISOS O PROTOCOLOS ETICOS
1. ¿Existe un código o documento orientador de los acuerdos, compromisos o protocolos éticos en la entidad?
2. ¿Losempleados conocen los acuerdos, compromisos o protocolos éticos?
Para esta pregunta hay cinco niveles, de los cuales debe escoger uno:
3. Los acuerdos éticos operan en las relaciones con los funcionarios y con las diferentes instancias interesadas tanto internas como externas?
Nivel 1: Los acuerdos éticos no tienen ninguna aplicación
Nivel 2: Los acuerdos operan esporádicamente,dependen de la situación
Nivel 3: Los acuerdos operan esporádicamente, dependen del funcionario
Nivel 4: Los acuerdos operan siempre
Nivel 5: Los acuerdos operan siempre y son ampliamente difundidos por los funcionarios
1.1.1.2. DESARROLLO DEL TALENTO HUMANO SI NO
1. ¿Existen perfiles para cada uno de los cargos?
2. ¿Existen políticas que permitan la ejecución de los procesos deselección, inducción, reinducción, capacitación y evaluación del desempeño?
3. ¿Se han identificado y aplicado procesos de selección, inducción, re inducción, capacitación y evaluación del desempeño?
4. ¿Existen políticas de bienestar social?
5. ¿Las políticas y procedimientos de desarrollo del talento humano son difundidos y conocidos en todos los niveles de la entidad?
Para estaspreguntas hay cinco niveles, de los cuales debe escoger uno:
6. ¿El recurso humano es idóneo?
Nivel 1: Hay muchas necesidades insatisfechas
Nivel 2: Hay necesidades insatisfechas en cargos importantes
Nivel 3: Hay necesidades insatisfechas pero no son relevantes
Nivel 4: Hay pocos necesidades insatisfechas y son poco significativas
Nivel 5: No hay necesidades insatisfechas
7.¿Existen claridad en la asignación de funciones y tareas?
Nivel 1: No hay claridad en la asignación de tareas al personal
Nivel 2: Hay vacios significativos en cuanto a la asignación de las tareas del personal
Nivel 3: Hay vacios importantes en cuanto a la asignación de las tareas del personal
Nivel 4: Hay algunos vacios en cuanto a la asignación de las tareas del personal
Nivel 5: Nohay vacios en cuanto a la asignación de las tareas del personal
1.1.1.3. ESTILO DE DIRECCION SI NO
1. ¿La gerencia está comprometida con los objetivos, principios y fundamentos del Sistema de Control Interno?
2. ¿Los directivos dan cumplimiento a las políticas y prácticas de Desarrollo del talento humano?
3. ¿Las directivas aplican los acuerdos, compromisos y protocolos éticos de laentidad?
4. ¿La alta dirección se compromete con la asignación y uso mesurado y racional de los recursos?
Para estas preguntas hay cinco niveles, de los cuales debe escoger uno:
5. ¿Las políticas organizacionales se encuentran claramente expresas en documentos?
Nivel 1: Muy poca cobertura frente a la misión institucional
Nivel 2: Poca cobertura frente a la misión institucionalNivel 3: Regular cobertura frente a la misión institucional
Nivel 4: Buena cobertura frente a la misión institucional e incluye los temas administrativos
Nivel 5: Total cobertura en temas misionales y administrativos
6. ¿Las políticas organizacionales son conocidas por la organización?
Nivel 1: Las conoce el cuerpo directivo
Nivel 2: Las conoce el cuerpo directivo y el ejecutivoNivel 3: Las conoce el cuerpo directivo, ejecutivo y profesional
Nivel 4: Las conoce el cuerpo directivo, ejecutivo, profesional y técnico
Nivel 5: Las conocen todos los niveles de la organización
1.1.2. SEGUNDO COMPONENTE: DIRECCIONAMIENTO ESTRATEGICO SI NO
1.1.2.1. PLANES Y PROGRAMAS
1. ¿Elabora la entidad los planes y programas estratégicos y operativos en cumplimiento de la...