Cuestionario De Control Interno

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
SITUACIÓN GLOBAL DE LA UNIVERSIDAD TÉCNICA DE COTOPAXI
N° | DETALLE | Pond | Calif | OBSERVACIÓN |
1 | ¿Cuenta la universidad con objetivos, misión y visión claros? | 10 | 10 | La misión, visión y objetivos se toman en cuenta ara cada decisión dentro de la universidad |
2 | ¿Se encuentra creada la universidad de acuerdo al marco jurídico pertinente? | 10 |9 | La universidad actualmente busca su acreditación |
3 | ¿Cuenta la universidad con estatutos y manuales de operaciones y funciones? | 10 | 9 | Los manuales y estatuto se encuentran al alcance de todos quienes los requieran |
4 | ¿Cuenta la institución con un organigrama claro y comprensible? | 10 | 7 | El organigrama puede resultar incompresible para terceros. |
5 | ¿Cuenta launiversidad con infraestructura adecuada para su funcionamiento? | 10 | 7 | La falta de presupuesto a frenado el avance en las obras de construcción de la infraestructura |
6 | ¿Cuenta la institución con empleados y trabajadores capacitados? | 10 | 8 | Muchos de los empleados y trabajadores no se desempeñan de manera adecuada dentro de la universidad |
7 | ¿Existe cumplimiento de la normativaestablecida en la universidad? | 10 | 8 | La normativa no es cumplida a cabalidad por toda la comunidad universitaria |
8 | ¿Cuenta cada uno de los empleados y trabajadores con funciones claramente determinadas? | 10 | 9 | Tanto empleados, trabajadores, docentes y estudiantes cuentan con funciones y tareas especificas |
9 | ¿Oferta en su universidad Carreras actuales y de interés? | 10 | 10 | Lascarreras que son ofertadas en la universidad están acorde al plan de estudios y a las necesidades del medio profesional |
10 | ¿Contribuye la universidad con la colectividad? | 10 | 9 | El lema de la universidad contempla la vinculación de la universidad con el pueblo, lo cual se refleja en sus relaciones con la misma |
TOTAL | 100 | 86 | |

CALCULO DEL RIESGO

CR=CT*100PT
CR=86*100100CR=86%

ANÁLISIS
En general la situación de la universidad presenta una nivel de riesgo bajo y altos grados de confianza por lo cual podemos decir que su funcionamiento ha sido eficiente y los objetivos para los cuales fue creada se van cumpliendo progresivamente con la ayuda y compromiso de toda la comunidad universitaria.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
SITUACIÓN FINANCIERA DE LAUNIVERSIDAD TÉCNICA DE COTOPAXI
N° | DETALLE | Pond | Calif | OBSERVACIÓN |
1 | ¿Cuenta la universidad con un presupuesto acerca de su funcionamiento financiera? | 10 | 10 | La entidad cuenta con su respectivo presupuesto hasta el año 2010 |
2 | ¿Existen diversas fuentes de financiamiento para la universidad? | 10 | 9 | La entidad tiene actualmente cuatro fuentes de financiamiento: fiscales,autogestión, pre asignados y de anticipos de años anteriores |
3 | ¿Se detalla en el presupuesto de manera adecuada todos los rubros en los que se ve comprometido el recurso financiero de la institución? | 10 | 5 | Únicamente se ha mostrado un presupuesto de ingresos en el cual no se detallan los egresos realizados dentro de la institución |
4 | ¿Se han realizado las reformas pertinentes de acuerdoa la asignación actual de recursos? | 10 | 9 | Las reformas han sido contempladas de manera adecuada dentro del presupuesto |
5 | ¿Se realiza una clasificación adecuada de los diferentes ingresos de dinero que tiene la universidad? | 10 | 10 | Los ingresos se presentan detallados y clasificados adecuadamente |
6 | ¿Se presenta de manera detallada en el presupuesto los porcentajes deejecución de los recursos asignados? | 10 | 9 | Cada rubro presentado presenta su porcentaje de ejecución |
7 | ¿Han sido recaudados en su totalidad los recursos asignados de las diferentes fuentes de financiamiento? | 10 | 8 | Los rubros asignados no han sido recaudados en su totalidad en diferentes ocasiones |
8 | ¿Se han podido recuperar recursos anticipados en el presenta año? | 10 | 9 | Se ha...