cuestionario de control interno

FIRMA DE AUDITORIA NAJERA Y ASOCIADOS
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
Empresa Auditada: SEISABUS S.A. DE C.V. Oficina: Santa Ana
NIT: Nombre del Software: _______________
NCR: 113081 – 9Periodo: del 01 de enero al 31 de diciembre/2014
PREGUNTA
NIVEL DE RIESGO
OBSERVACIONES

DOCUMENTACION DEL SISTEMA

1. ¿Considera un negocio fiable donde adquirió el software?
2. ¿Adquirió elderecho de uso del software o la licencia?
3. ¿Se tienen las licencias vigentes del software?
4. ¿Existen manuales que indiquen la aplicación correcta del software?
5. ¿Tiene la documentacióncompleta de la adquisición del software?
6. ¿Actualmente se refleja la existencia del software y su amortización en el Estado de Situación Financiera de la empresa?
ALTO
MEDIO
BAJO


NIVEL DEACCESO Y SEGURIDAD

1. ¿Posee el software opciones de privacidad por bloqueo de usuario y contraseña?
2. ¿Cambian constantemente las contraseñas para ingresar al sistema?
3. ¿Cuantas personas tienenconocimiento de las contraseñas?
4. ¿Se realizan copias de respaldo?
5. ¿Cada cuanto tiempo se realizan las copias de respaldo?
6. ¿Dónde son guardadas las copias de respaldo?
7. ¿Las contraseñasutilizadas están cifradas con caracteres numéricos y alfabéticos?








INTEGRIDAD DE DATOS DE ENTRADA

1. ¿Cada cuanto tiempo la entidad les brinda capacitación en el uso del software?
2.¿Se cuenta con los periféricos de entrada adecuados y que facilitan la entrada de datos?
3. ¿Los datos que son ingresados han sido verificados y corroborados antes del ingreso?
4. ¿Los datos soningresados al sistema por orden cronológico?
5. ¿Es posible que alguien mas, ajeno a esta área pueda modificar la información sin previa autorización?





VALIDACION DE PROCESOS INTERMEDIOS1. ¿La información que ha sido procesada se muestra correctamente en los reportes?
2. ¿Considera que el software esta completamente libre de defectos o errores?
3. ¿De acuerdo al uso del software...