Delitos financieros

| Delitos Financieros |
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26/11/2010 | Especialidad en Instituciones de Derecho Financiero |
| “El desarrollo de las sociedades modernas ha provocado complejos fenómenos sociales, políticos, económicos y jurídicos. Desde el ámbito criminológico esto se ha traducido en un aumento del número de delitos patrimoniales tradicionales y especialmente en el nacimiento de nuevas formasdelincuenciales con contenido económico.” William A. Parodi Pugliese |

Delitos Financieros
Análisis y comparativo legal
E

stamos inmersos en una sociedad compleja, en un sistema económico cada vez más planificado e intervencionista, relaciones económicas veloces, aumentos en el otorgamiento de créditos, etc. y todo ello provoca mayores oportunidades en el mundo económico y de los negocios y, portanto, una elevación de las oportunidades para cometer ilegalidades. Si a ello se añade la mayor complejidad de las estructuras económicas nacionales e internacionales, es fácil entender que estos cambios actúen como factores criminógenos que provocan formas de delincuencia novedosas.
Nuestro régimen contiene una serie de tipos delictivos que si bien es cierto no son dirigidos a garantizar laconfianza y credibilidad de las instituciones financieras y bancarias como objetivo principal, resultan aplicables al momento de adecuar una conducta fraudulenta que atente contra el sistema financiero nacional.
Es importante entonces analizar esas conductas delictivas dentro del área financiera y bancaria, a fin de entender su marco legal, aplicabilidad y la sanción que existe dentro de losfraudes bancarios y financieros, que últimamente son más frecuentes en nuestro país.
En nuestro país, el Derecho Financiero es de reciente creación bajo una incipiente normatividad; bien hace alusión Alfonso Cortina en el estudio preliminar de la obra de Mario Pugliese “Instituciones de Derecho Financiero”, al precisar que: “Hablando de México, pero extendiendo la validez de la idea a cualquier otropaís de semejante estructura económica, puede decirse que en la década de los años treinta la escala de conocimiento en el campo financiero era muy baja, y más pobres aún los métodos de aplicación de los principios entonces aceptados, aún cuando también es cierto que en esa época había reducidos grupos selectos de estudiosos que habían leído bien a Keynes y estaban familiarizados con los medios deintervención estatal en el campo económico ...”.

Así, se pueden apreciar los denominados “Delitos Financieros” son de nueva creación a la vida jurídica del Derecho Penal Mexicano, sin embargo, vemos que ha atendido a las diversas políticas que el Gobierno Federal, y en su momento los Gobiernos Estatales, han instaurado para pretender controlar las diversas crisis financieras que han abatido alpaís.
Los delitos financieros son un ejemplo de esas medidas tendientes a sancionar a los infractores de las múltiples leyes de esa naturaleza, definidos aún con carente técnica jurídica.
Pablo E. Mendoza Martell concretamente al referirse al Derecho Bancario lo considera como parte integrante del Derecho Financiero como: “un conjunto de normas jurídicas de Derecho Público, Privado y Social queregulan la prestación del servicio de banca y crédito; la autorización, constitución funcionamiento, operación, fusión, disolución y liquidación de los intermediarios financieros bancarios, así como la protección de los intereses del público, delimitando las funciones y facultades que en materia bancaria detentan las autoridades financieras mexicanas”.
De lo anterior, podemos apreciar a manera deconclusión que el sistema financiero es el género y los demás subsistemas (bancario, de seguro, de fianzas, de cambio, de depósito, de ahorro, etc.) son la especie; es decir, el primero es más amplio o general, relacionado con la actividad económica del Estado, la cual está dividida en diversas ramas, incluyendo la de carácter fiscal.
De lo anterior se deduce que el Derecho Financiero...