Depósitos Retraso

FENIX S.A.CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNODEPOSITOS CON RETRASO|
Pregunta | Respuesta |
| Sí | No | Comentarios |
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1. ¿Están aseguradas todas las personas que reciben o desembolsan efectivo? | | | |
2. ¿Todo el correo queingresa es abierto por un empleado responsable que no tiene acceso a los registros contables? | | | |
3. ¿Prepara el empleado asignado para la apertura del correo que ingresa una lista de todos loscheques y del dinero recibido? | | | |
4. a) ¿Se entrega una copia del listado de recibos de correo al departamento de cuentas por cobras para ser comparado con los créditos en las cuentas delos clientes?b) ¿Se entrega una copia de esta lista a un empleado diferente del cajero, para su comparación con los registros de recibos de efectivo? | | | |
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5. ¿Son registradospor terminales de registros de ventas o puntos de ventas (POS) los recibos de ventas en efectivo y otros cobros por mostrador? | | | |
6. ¿Son verificados por un empleado que no tiene accesoal efectivo los totales diarios de los registros de efectivo u otros mecanismos mecánicos? | | | |
7. ¿Son adecuados las instalaciones físicas y el equipo mecánico para recibir y registrarefectivo, y permiten éstas un buen control? | | | |
8. ¿Es programado por adelantado el recaudo de inversiones, alquiler, concesiones y fuentes similares de manera que él no recibo en la fecha devencimiento sería investigado con prontitud? | | | |
9. ¿Los procedimientos para venta de materiales de desecho contienen una presentación de informes directos al departamento de contabilidad, enforma simultánea con la trasferencia de recibos al cajero? | | | |
10. ¿Están bajo custodia de alguien diferente del cajero los títulos-valores y otros activos negociables? | | | |
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