doctor
BALANCE DE SITUACIÓN FINAL
ACTIVO
PASIVO
6,620.00
79,340.00
100,000.00
40,300.00
122,500.00
170,200.00
TESORERIA
CLIENTES
CLIENTES, ECD
OTRAS CTAS. A COBRAR
EXISTENCIAS
INMOVILIZADO NETO
Inmovilizado bruto
Amortizaciones
PROVEEDORES
EFEC. COM. A PAGAR
DEUDAS POR ECD
OTRAS CTAS. A PAGAR
CRÉDITO A CP
CRÉDITO A LP
NETO PATRIMONIAL
CapitalReservas
225,300.00
55,100.00
518,960.00
TOTAL ACTIVO
TOTAL PASIVO
CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS
VENTAS
-COSTE DE VENTAS
= MARGEN BRUTO EXPLOTACIÓN
-GASTOS COMERCIALES Y ADVOS.
-OTROS GASTOS
-AMORTIZACIONES
=BAII
-INTERESES FINANCIEROS PTMOS.
-INTERESES POR DESCUENTO EFECTOS
=BDIAI
-IMPUESTOS 35%
=BDII
-DIVIDENDOS
=BENEFICIO RETENIDO
725,310.00
536,480.00
188,830.0072,800.00
27,800.00
12,300.00
75,930.00
36,000.00
19,730.00
20,200.00
7,070.00
13,130.00
0.00
13,130.00
100.00%
73.97%
26.03%
10.04%
3.83%
1.70%
10.47%
4.96%
2.72%
2.79%
0.97%
1.81%
0.00%
1.81%
PREVISIONES RESPECTO A LA POLÍTICA DE CIRCULANTE
CUENTA
Saldos previstos al 31 diciembre del año:
N+1
AÑOS
N+2
TESORERÍA (% PROVEEDORES)
CLIENTES (%VENTAS)
OTRASCUENTAS A COBRAR
EXISTENCIAS (% COSTE DE VENTAS)
15%
35%
20,000.00
20%
10%
30%
25,000.00
18%
8%
25%
28,000.00
15%
PROVEEDORES (% COSTE DE VENTAS)
EFECTOS COMERCIALES A PAGAR
OTRAS CUENTAS A PAGAR
15%
50,000.00
35,000.00
20%
48,000.00
37,000.00
20%
70,000.00
45,000.00
N+3
PLAN DE INVERSIONES Y DESINVERSIONES DE ACTIVO FIJO
INVERSIONES
CUENTA
Saldosprevistos al 31 diciembre del año:
N+1
AÑOS
N+2
MAQUINARIA
OTRO INMOVILIZADO MATERIAL
20,000.00
15,000.00
40,000.00
20,000.00
60,000.00
10,000.00
10,000.00
5,000.00
5,000.00
30,000.00
15,000.00
15,000.00
25,000.00
15,000.00
10,000.00
5,000.00
0.00
20,000.00
5,000.00
10,000.00
0.00
N+3
DESINVERSIONES
PRECIO DE COSTE
AMORTIZACIÓN ACUMULADAVALOR NETO CONTABLE
PRECIO DE VENTA PREVISTO
RESULTADO EXTRAORDINARIO
PREVISIONES VENTAS Y COSTES
CUENTA
N+1
INCREMENTO INTERANUAL DE VENTAS
COSTE DE VENTAS SOBRE VENTAS
GASTOS COMERCIALES Y ADMON.
OTROS GASTOS
AMORTIZACIONES S/INMOVILIZADO MATERIAL
PREVISIÓN DEL IMPUESTO DE SOCIEDADES
15%
77%
70000
24000
25000
35%
AÑOS
N+2
20%
75%
110000
28000
35000
30%
Página 1 de2
N+3
22%
70%
170000
37000
49000
30%
86,700.00
33,500.00
100,000.00
25,900.00
75,000.00
150,000.00
47,860.00
25,000.00
22,860.00
518,960.00
PRÉSTAMOS EN VIGOR
CUENTA
AÑOS
N+2
N+1
N+3
CAPITAL PENDIENTE DE AMORTIZAR 1-ENERO
TIPO DE INTERÉS ANUAL (LIQ. SEMESTRAL)
Gastos financieros por intereses
CAPITAL AMORTIZADO 31-DICIEMBRE
225000
10%
22500
75000150000
10%
15000
75000
75000
10%
7500
75000
CAPITAL PENDIENTE DE AMORTIZAR 31-DICIEMBRE
RECLASIFICACIÓN ENTRE CORTO Y LARGO PLAZO
PRESTAMO A CORTO PLAZO
PRESTAMO A LARGO PLAZO
150000
75000
0
75000
75000
75000
0
FINANCIACIÓN BANCARIA
TIPO DE INTERÉS ANUAL
7%
Página 2 de 2
DATOS PREVISIONALES A 31/12/N
BALANCE DE SITUACIÓN FINAL PREVISIONAL
ACTIVON+1
N+2
N+3
TESORERIA
CLIENTES
CLIENTES, ECD
OTRAS CTAS. A COBRAR
EXISTENCIAS
INMOVILIZADO NETO
Inmovilizado bruto
Amortizaciones
14,450.90
291,937.28
0.00
20,000.00
128,452.40
175,200.00
250,300.00
75,100.00
15,013.92
300,278.34
0.00
25,000.00
135,125.25
185,200.00
280,300.00
95,100.00
13,676.68
305,282.98
0.00
28,000.00
128,218.85
196,200.00325,300.00
129,100.00
TOTAL ACTIVO
630,040.57
660,617.51
671,378.51
PROVEEDORES
EFEC. COM. A PAGAR
DEUDAS POR ECD
OTRAS CTAS. A PAGAR
CRÉDITO A CP
CRÉDITO A LP
NETO PATRIMONIAL
Capital
Reservas
FONDOS EXTERNOS NECESARIOS
96,339.30
50,000.00
0.00
35,000.00
75,000.00
75,000.00
80,583.92
25,000.00
55,583.92
218,117.35
150,139.17
48,000.00
0.00
37,000.00
75,000.00...
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