DOCUMENTOS PARA LECTURA



ANÁLISIS DEL GASTO POR FUNCIÓN Y UNIDAD RESPONSABLE



PROPÓSITO

Conocer las principales causas de las variaciones observadas en el presupuesto ejercido 2011 con respecto al aprobado porla Cámara de Diputados y al ejercido del año anterior por función y unidad responsable, con base en la información reportada en el Estado del Ejercicio del Presupuesto.


ESTRUCTURA DEL FORMATOClave y Denominación

Se anotarán la clave y denominación de las funciones y de las unidades responsables de cada dependencia que expliquen en mayor medida la variación registrada en cada función.Presupuesto Original Autorizado

Registrar los importes del presupuesto aprobado por la Cámara de Diputados a nivel de función y unidad responsable.

Presupuesto Total Devengado + Ejercido

Enestas columnas se consignará el importe del presupuesto total devengado + ejercido por función y unidad responsable, reportado en el Estado del Ejercicio del Presupuesto.

Diferencias entre elPresupuesto Total Devengado + Ejercido con el Original Autorizado y con el Total Devengado + Ejercido del Año Anterior

Registrar el monto que resulte de comparar el presupuesto total devengado +ejercido con el original autorizado y con el total devengado + ejercido del año anterior por cada función y en su desagregación por unidad responsable.

Referencias

Asignar un número progresivo quepermita relacionar el formato con un texto en el que por cada unidad responsable; se explique en forma clara y concisa las causas principales que influyeron en las variaciones del presupuesto totaldevengado + ejercido con relación al original autorizado y con el total devengado + ejercido del año anterior.

Total

Al final de cada columna se anotarán los importes de la sumatoria de lasfunciones, mismos que deberán coincidir con los totales reportados en el Estado del Ejercicio del Presupuesto con clave C12IF190 tanto en 2010, como en 2011.







EJEMPLO



RECOMENDACIONES...