Economista

06 de diciembre del 2013
Los Bancos también pueden captar dinero a través de la emisión de obligaciones o a través de procesos de Titulación de Activos.
Las emisiones de obligaciones son una manera de conseguir dinero a una tasa de interés más baja que la tasa activa.
EJERCICIO EN CLASE
BANCO XY
Necesita $5´000.000
Tiene 10 obligaciones
$500 cada obligación
7.55%
$2000 cada año| 1ER AÑO | 2DO AÑO | 3ER AÑO | 4TO AÑO | 5TO AÑO |
CAPITAL | 1´000000 | 1000000 | 1´000000 | 1´000000 | 1´000000 |
INTERÉS | 375000 | 300000 | 225000 | 150000 | 75000 |
TOTAL | 1375000 | 1´300000 | 1´215000 | 1´100000 | 1´175000 |

PATRIMONIO
Acciones
PATRIMONIO
Acciones
ACTIVO
Caja
Banco
Inversiones

Cartera de crédito
ACTIVO
Caja
Banco
Inversiones

Cartera de créditoPASIVO C/P
Obligaciones $1´000000

PASIVO L/P
Obligaciones $4´000000

PASIVO C/P
Obligaciones $1´000000

PASIVO L/P
Obligaciones $4´000000


* Una empresa constructora va a realizar la construcción de la carretera vía Machala- Loja, para lo cual esta empresa necesita un monto de $ 1´000 000 y además realizará el cobro de peaje por esta, durante 10 años.
INGRESOS:
FLUJO DEVEHÍCULOS | INGRESOS |
VEHÍCULOS PESADOS= 150X5X30X12 | $270 000 |
VEHÍCULOS MEDIANOS= 200X3X30X12 | $216 000 |
VEHÍCULOS LIVIANOS= 300X1X30X12 | $108 000 |
TOTAL | $594 000 |

GASTOS:
Gastos Operativos Mensuales 5000X12 = 60 000
Gastos Administrativos 4000x12 = 48 000
$ 108 000
FLUJO DE CAJA
CONCEPTO | AÑO 1 | AÑO 2 | AÑO 3 | AÑO 4 | AÑO 5 |
Ingresos | 594 000| 594 000 | 594 000 | 594 000 | 594 000 |
(-)Gastos Operativos | 60 000 | 60 000 | 60 000 | 60 000 | 60 000 |
(-)Gastos Administrativos | 48 000 | 48 000 | 48 000 | 48 000 | 48 000 |
= FLUJO DE CAJA | 486 000 | 486 000 | 486 000 | 486 000 | 486 000 |
TITULARIZACIÓN | | | | | |
Capital | 200 000 | 200 000 | 200 000 | 200 000 | 200 000 |
Interés | 75 000 | 60 000 | 45 000 | 30 000| 15 000 |
Remanente | 211 000 | 226 000 | 241 000 | 256 000 | 271 000 |
CONSULTORA
CONSULTORA
SE RELIZA UN ESTUDIO QUE ES ENTREGADO A LA
SE RELIZA UN ESTUDIO QUE ES ENTREGADO A LA

PATRIMONIO AUTÓNOMO
PATRIMONIO AUTÓNOMO
INVERSIONES
INVERSIONES
$ 1´000 000
$ 1´000 000
ADMINISTRADORA DE FONDOS
ADMINISTRADORA DE FONDOS



CARTA DE CRÉDITO
Es un instrumento de pago, sujeto aregulaciones internacionales, mediante el cual un banco (Banco Emisor) obrando por solicitud y conformidad con las instrucciones de un cliente (ordenante) debe hacer un pago a un tercero (beneficiario) contra la entrega de los documentos exigidos, siempre y cuando se cumplan los términos y condiciones de crédito. En otras palabras, es un compromiso escrito asumido por un banco de efectuar el pagoal vendedor a su solicitud y de acuerdo con las instrucciones del comprador hasta la suma de dinero indicada, dentro de determinado tiempo y contra entrega de los documentos indicados. Este instrumento es uno de los documentos más sencillos en su forma y de los más complejos en cuanto a su contenido. Llamada también “Crédito Comercial”, “Crédito Documentario”, y en algunas ocasiones simplementecrédito.
Toda carta de crédito tiene su origen en un contrato de compra-venta de mercancías (aunque puede originarse en la prestación de servicios).
En resumen las cartas de crédito son: una promesa de un banco o instituto de crédito de pagar una cierta suma de dinero; se paga contra la presentación de documentos que certifican un hecho o acto jurídico; su plazo para hacer uso de la carta decrédito debe estar pre-establecido. Vencido el plazo, el beneficiario de la carta de crédito no puede girar sobre esta; debe ser emitido por un banco comercial.
CARTAS DE GARANTÍA.- documento por el cual el Banco asume el riesgo de pago si es que el cliente no cumples las condiciones. Ejemplo: Una constructora gana un licitación para construir un puente y necesita $2´000 000, el Consejo Provincial...