Ejercicio De Conciliación Bancaria

CONTABILIDAD- TRABAJO PRÁCTICO Nº 2 1H1 -2010 Conciliación Bancaria Ejercicio Nº 1 Poseemos un hotel boutique en el departamento de Luján y su cierre económico es el 31/05 de cada año. El hotel poseeuna cuenta corriente en el Banco Rio. El saldo de dicha cuenta al 31/05 según el mayor es de $3.500 (deudor). El saldo según extracto bancario a esa misma fecha es de $9.175 (acreedor). Del análisisefectuado entre el mayor y el extracto surge lo siguiente: • Depósito (72 hs.) efectuado con fecha 30/05/10 por $1.300 contabilizado por el ente y aún no se ha acreditado en la cuenta corrientebancaria • Débitos bancarios no contabilizados por la empresa $25 • Cheques N° 002 y 004 por $1.300 y $700 respectivamente, ambos con fecha de emisión 25/05 y entregados al proveedor para cancelar parte deuna deuda; aún no han sido presentados al cobro • Se acreditó en la cuenta corriente bancaria de la empresa el préstamo solicitado por $ 5.000 según nota de crédito bancaria, la cual no se hallacontabilizada por el ente. Efectuar la conciliación bancaria y las registraciones contables que a su criterio se correspondan con el enunciado.

1 Contabilidad- Trabajo Práctico Nº 2 -2010 Lic. ElianaArcoraci

Ejercicio Nº 2 El hotel Sol y Montaña tiene su cierre económico es el 30/09 de cada año. EL hotel posee una cuenta corriente bancaria en el Banco Nación. El saldo de dicha cuenta al 30/09según el mayor es de $ 3.500 (deudor). El saldo según extracto bancario es de $8.775 (acreedor). Del análisis efectuado entre el mayor y el extracto surge lo siguiente: • Depósito (48 hs.) efectuadocon fecha 30/09/10 por $ 3.300 contabilizado por el ente y aún no se ha acreditado en la cuenta corriente bancaria Nota de débito bancario no contabilizados por la empresa $25 • Cheques N° 001 y 003 por$200 y $400 respectivamente, ambos con fecha de emisión 25/09 y entregados al proveedor para cancelar parte de una deuda; aún no han sido presentados al cobro. • Se acreditó en la cuenta corriente...