Ejercicio Presupuesto Flujo Efectivo 1

PRESUPUESTO
 Y
 FINANZAS
 
EJERCICIO
 PRESUPUESTO
 DE
 EFECTIVO
 
DEBER
 


 

 
Del
 método
 de
 Entrada
 y
 Salidas
 de
 efectivo.
 

 
La
 empresa Compact
 S.A.
 proporciona
 la
 siguiente
 información
 para
 elaborar
 el
 
presupuesto
 de
 efectivo:
 

 
Ventas
 presupuestadas
 para
 el
 2016
 son:
 

 

 ENERO
  FEBRERO
  MARZO
 
II
 TRIM.
  III
 TRIM.
  IV
 TRIM.
 
Ventas
 
$100.000
  $120.000
  $80.000
  $320.000
  $480.000
  $400.000
 

 
80%
 de
 las
 ventas son
 a
 crédito,
 y
 20%
 restante
 al
 contado.
 De
 las
 ventas
 a
 crédito,
 
70%
 se
 cobre
 en
 el
 mes
 que
 corresponda
 y
 el
 saldo
 durante el
 siguiente;
 lo
 mismo
 
sucede
 para
 los
 trimestre.
 Las
 cuentas
 por
 cobrar
 correspondiente
 a
 diciembre
 del
 
2015
 ascienden
 a
 $18.000.
 

 Compras
 presupuestadas
 para
 el
 2016
 son:
 

 

 
ENERO
 
FEBRERO
  MARZO
 
II
 TRIM.
  III
 TRIM.
  IV
 TRIM.
 
Compras
  $40.000
  $30.000
  $60.000
 $220.000
  $300.000
  $250.000
 

 
Las
 compras
 a
 Diciembre
 del
 2015
 ascendieron
 a
 $20.000.
 Se
 paga
 a
 los
 
proveedores
 durante
 el
 siguiente
 mes de
 la
 compra.
 Lo
 mismo
 se
 aplica
 para
 los
 
trimestre,
 puesto
 que
 se
 pagaran
 en
 el
 siguiente
 trimestre.
 

 
En
 Febrero
 del
 2016 se
 comprara
 maquinaria
 por
 $100.000
 que
 se
 liquidara
 en
 el
 
mes
 correspondiente.
 En
 el
 segundo
 trimestre
 se
 adquirió
 otra
 con
 valor
 de
 $200.000.
 

 
Otros
 ingresos
 y
 gastos
 en
 efectivo
 son:
 

 

 
ENERO
 
FEBRERO
  MARZO
 
II
 TRIM.
  III
 TRIM.
  IV
 TRIM.
 
Otros
 
$1000
 ...