Empresas Donatarias

La Compañía la Norteña S.A que se dedica a la fabricacion de muebles tubulares por el ejercicio del 2011
obtuvo los siguientes resultados.

INGRESOS X VENTAS$890,000.00 FACTOR
INGRESOS X ARRENDAMIENTO $48,000.00 103.551 INPC DIC-11 1.038188526 1 0.0381
GASTOS NO DEDUCIBLES $12,900.00 99.742 INPC DIC-10
DEPRECIACION DE ACTIVOS$42,100.00
FIJOS
PERDIDA EN T.C $4,200.00 AJUSTE ANUAL POR INFLACION
GASTOS GENERALES $310,800.00 CREDITOS $310,000.00
DEDUCCION DE INVERSIONES$50,900.00 (*) DEUDAS $685,900.00
PERDIDA DEL 2009 $22,100.00 $375,900.00
SALIDO A FAVOR DEL ISR $5,900.00
OTROS INGRESOS $10,600.00 FACTOR $14,321.79AJUSTE ANUAL X INFLACION
ACTUALIZACION DE IMPUESTOS $4,200.00 ART 117 A PARRAFO IV CFF
MULTAS PAGADAS $19,400.00 ART 32 FRACCION VI LISR IMPORTE DE VENTAS NETAS
COSTODE VENTAS $128,900.00
GANANCIA CONTABLE EN VENTAS DE ACT.FIJO $12,600.00 VENTAS NETAS $890,000.00
PROMEDIO ANUAL DE CREDITOS $310,000.00 (-) COSTO DE VENTAS$128,900.00
PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS $685,900.00 $761,100.00
GANANCIA FISCAL DE VNTA ACTIVO FIJO $15,900.00
GASTOS DE PREVISION SOCIAL $18,400.00
GASTOS SINCOMPROBANTE $40,000.00 INGRESOS ACUMULASOS
PAGOS PROVISIONALES $34,900.00 (+) INGRESOS POR VENTAS $890,000.00
DONATIVOS A EMPRESAS AUTORIZADAS $18,000.00 (+) INGRESOSPOR ARRENDAMIENTOS $48,000.00
(+) OTROS INGRESOS $10,600.00
(+) GANANCIA DE FISCAL DE ACTIVO FIJO $15,900.00
Se pide determine el impuesto a pagar con saldo a favorde ISR por (+) AJUSTE ANUAL X INFLACION ACUMULADA $14,321.79
el ejercicio 2011y el monto de donativos $978,821.79
que pueden ser deducibles para el proximo ejercicio...