ensayo
Páginas: 2 (380 palabras)
Publicado: 2 de abril de 2013
CONTROL INTERNO CUESTIONARIO DE INVENTARIOS.
EMPRESA X, CALZADO DE PRIMERA CLASE PARA DAMA.
RESPUESTAS
No.
PREGUNTA
SI
NO
N/A
COMENTARIO
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.Existen políticas claramente definidas en cuanto al recibimiento y almacenamiento del inventario.
Existe algún control en cuanto al máximo y mínimo de inventario que se tenga almacenado.
Existemanual de control de los inventarios en la empresa que verifique las entradas, salidas y daños de la mercancía.
Utilizan el método UEPS en su valoración de inventarios.
Utilizan el método PEPS en suvaloración de inventarios.
Utilizan promedio ponderado en el método de valoración de inventarios.
Los ajustes que se le hacen a los inventarios como consecuencia de la toma física son autorizadospreviamente por el funcionario encargado.
La venta del inventario obsoleto, no utilizado o deteriorado es responsabilidad del funcionario encargado.
x
x
x
x
x
xx
x
Área financiera
Área financiera
RESPUESTA
No
PREGUNTA
SI
NO
N/A
COMENTARIO
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.17.
La compra de nuevo inventario es debidamente diligenciada y analizada por el funcionario responsable.
La venta y donaciones de inventario fuera de uso o de poco movimiento son aprobadas por losdueños.
Se llevan registros de las valorizaciones de los inventarios
Existe procedimiento para calcular faltantes en la recepción de bienes y suministros.
Los inventarios recibidos son registradoscon la descripción de calidad y cantidad y cualquier otra información necesaria.
Para el aseguramiento exacto de las cantidades reales en bodega, se realiza inventario físico e informe.
Seconcilian los resultados de los inventarios físicos contra los registros de contabilidad y se buscan las diferencias
Existen instalaciones o bodegas adecuadas, medidas de seguridad que permitan la...
EMPRESA X, CALZADO DE PRIMERA CLASE PARA DAMA.
RESPUESTAS
No.
PREGUNTA
SI
NO
N/A
COMENTARIO
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.Existen políticas claramente definidas en cuanto al recibimiento y almacenamiento del inventario.
Existe algún control en cuanto al máximo y mínimo de inventario que se tenga almacenado.
Existemanual de control de los inventarios en la empresa que verifique las entradas, salidas y daños de la mercancía.
Utilizan el método UEPS en su valoración de inventarios.
Utilizan el método PEPS en suvaloración de inventarios.
Utilizan promedio ponderado en el método de valoración de inventarios.
Los ajustes que se le hacen a los inventarios como consecuencia de la toma física son autorizadospreviamente por el funcionario encargado.
La venta del inventario obsoleto, no utilizado o deteriorado es responsabilidad del funcionario encargado.
x
x
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Área financiera
Área financiera
RESPUESTA
No
PREGUNTA
SI
NO
N/A
COMENTARIO
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.17.
La compra de nuevo inventario es debidamente diligenciada y analizada por el funcionario responsable.
La venta y donaciones de inventario fuera de uso o de poco movimiento son aprobadas por losdueños.
Se llevan registros de las valorizaciones de los inventarios
Existe procedimiento para calcular faltantes en la recepción de bienes y suministros.
Los inventarios recibidos son registradoscon la descripción de calidad y cantidad y cualquier otra información necesaria.
Para el aseguramiento exacto de las cantidades reales en bodega, se realiza inventario físico e informe.
Seconcilian los resultados de los inventarios físicos contra los registros de contabilidad y se buscan las diferencias
Existen instalaciones o bodegas adecuadas, medidas de seguridad que permitan la...
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