Estudio financiero

2.10 ASPECTOS FINANCIEROS

2.10.1 Presupuesto de inversiones

CONCEPTO | CANTIDAD |
Obra civil en el local | $45,000 |
Maquinaria y equipo | $25,000 |
Gastos de constitución | $5,000 |
Permisos y licencias | $2,900 |
TOTAL | $77,900 |

TABLA DE INVERSIONES |
ACTIVO FIJO | $70,000 |
ACTIVO DIFERIDO | $7,900 |
CAPITAL DE TRABAJO | $10,000 |
Total | $74,900 |

2.10.2Fuentes de Financiamientos: necesidades y fuentes, condiciones de plazos y tasas de interés

TABLA DE INVERSIONES |
FUENTE | DESTINADA A | SUMA |
MADER CENTER OAXACA | Crédito para compra y adquisición de maquinaria | $25,000 |
COMPARTAMOS BANCO | Financiamiento para obra civil | $45,000 |
COMPARTAMOS BANCO | Financiamiento para instalación de la planta | $5,000 |

Valor De laobligación: 25000
Plazo de la obligación 12 meses
Tasa nominal anual: 5% vencido

Amortización para pago mensual: $2,140.19 sobre 12 meses

Mes | Intereses a pagar | Abono a capital | Saldo Obligación |
1 | $104.17 | $2,036.02 | $22,963.98 |
2 | $95.68 | $2,044.50 | $20,919.48 |
3 | $87.16 | $2,053.02 | $18,866.45 |
4 | $78.61 | $2,061.58 | $16,804.88 |
5 | $70.02 | $2,070.17 |$14,734.71 |
6 | $61.39 | $2,078.79 | $12,655.92 |
7 | $52.73 | $2,087.45 | $10,568.46 |
8 | $44.04 | $2,096.15 | $8,472.31 |
9 | $35.30 | $2,104.89 | $6,367.43 |
10 | $26.53 | $2,113.66 | $4,253.77 |
11 | $17.72 | $2,122.46 | $2,131.31 |
12 | $8.88 | $2,131.31 | $-0.00 |

Se pagará $25,682.24 por la obligación en el año
$682.24 por concepto de intereses
$25,000.00 abono a laobligación

Valor De la obligación: 50000
Plazo de la obligación 12 meses
Tasa nominal anual: 5% vencido

Amortización para Pago Mensual: $4,280.37 sobre 12 meses

Mes | Intereses a pagar | Abono a capital | Saldo Obligación |
1 | $208.33 | $4,072.04 | $45,927.96 |
2 | $191.37 | $4,089.01 | $41,838.95 |
3 | $174.33 | $4,106.05 | $37,732.91 |
4 | $157.22 | $4,123.15 | $33,609.75 |
5 |$140.04 | $4,140.33 | $29,469.42 |
6 | $122.79 | $4,157.58 | $25,311.83 |
7 | $105.47 | $4,174.91 | $21,136.93 |
8 | $88.07 | $4,192.30 | $16,944.62 |
9 | $70.60 | $4,209.77 | $12,734.85 |
10 | $53.06 | $4,227.31 | $8,507.54 |
11 | $35.45 | $4,244.93 | $4,262.61 |
12 | $17.76 | $4,262.61 | $-0.00 |

Se pagará $51,364.49 por la obligación en el año
$1,364.49 por concepto deintereses
$50,000.00 abono a la obligación

2.10.3 Estado de origen y aplicación y calendario de ministraciones de recursos.

| | | | | |
BALANCE GENERAL |
ACTIVO | | | PASIVO | | |
CIRCULANTE | | | PROVEEDORES | 2,140.00 | |
EFECTIVO | 5,000.00 | | CUENTAS POR PAGAR | 4,280.00 | |
BANCOS | 10,000.00 | | | | |
INVENTARIO DE MATERIAS PRIMAS | 8,000.00 | | | | |PROPAGANDA Y PUBLICIDAD | 5,000.00 | | TOTAL DE PASIVOS | | 6,420.00 |
TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE | | 28,000.00 | | | |
FIJOS | | | CAPITAL | | |
EDIFICIO | 45,000.00 | | CAPITAL CONTABLE | 111,580.00 | 111,580.00 |
MAQUINARIA Y EQUIPO | 25,000.00 | | | | |
TOTAL DE ACTIVO FIJO | | 70,000.00 | | | |
DIFERIDOS | | | | | |
GASTOS DE INTALACION Y ORGANIZACIÓN| 20,000.00 | | | | |
TOTAL DE ACTIVO DIFERIDO | | 20,000.00 | | | |
| | | | | |
TOTAL DE ACTIVO | | 118,000.00 | TOTAL DE PASIVO Y CAPITAL | 118,000.00 |
| | | | | |

2.10.4 Programa de inversiones

PROGRAMA DE INVERSIONES |
PERIODO | CONCEPTO | FUENTES | MONTOS |
1-30 DE JULIO 2011 | OBRA CIVIL | FINANCIAMIENTO BANCO COMPARTAMOS | $45,000.00 |
28 DEJULIO 2011 | COMPRA DE MAQUINARIA | CRÉDITO MADER CENTER OAXACA | $25,000.00 |
28 DE JULIO 2011 | COMPRA DE EQUIPO | CRÉDITO MADER CENTER OAXACA | $12,000.00 |
25 DE JULIO- 5 DE AGOSTO 2011 | INSTALACION DE LA PLANTA | FINANCIAMIENTO BANCO COMPARTAMOS | $5,000.00 |
3 DE AGOSTO DE 2011 | COMPRA DE MATERIA PRIMA | COMPRA AL CONTADO A EMPRESA “LA ASUNCION” | $8,000.00 |

2.10.5 Presupuesto de...