FLUJO DE CAJA

Practica 3 finanzas 2
En base a la siguiente información prepare la siguiente información para la gestión 2014
a) Flujo impositivo
b) Flujo de caja
c) Flujo de resultados
Las ventas demercaderías se realizan de la siguiente forma: el primer trimestre se venderá 600 unidades cada mes a Bs 180 cada una, el segundo trimestre se venderá 800 unidades cada mes a Bs. 170 cada una, el tercertrimestre se venderá 1.000 unidades cada mes a Bs. 150 cada una y el último trimestre se venderá 1.200 unidades a Bs. 140 cada una.
Todas las ventas se realizaran 60% al contado y el saldo se cobrara elsiguiente mes
Las ventas de servicios se realizaran al contado y se cobrara Bs. 35.000 cada mes
Se dará en alquiler unos depósitos por Bs 10.000 al mes y al contado
En el mes de febrero se prevé elingreso de un nuevo socio quien aportara la suma de Bs. 500.000 son en efectivo
Se comprara mercadería a Bs. 100 la unidad, cancelándose 50% al contado y el saldo al siguiente mes. No existeinventario inicial de mercaderías y toda la mercadería que se adquiere se vende en el mes, por lo que el número de unidades que se compra mensualmente es similar al número de unidades vendidas.
Cada mes secontrata los servicios de un asesor jurídico a Bs. 1.500 al contado y con factura
En el mes de abril se contrata un servicio de auditoria externa por Bs. 10.000
Los sueldos mensuales son de Bs.25.000 cada mes y se cancelan al siguiente mes. Lo propio sucede con los aportes patronales que alcanzan a un 17%
Cada mes se previsionan las indemnizaciones y se provisionan los aguinaldos. Elaguinaldo se cancela en el mes de diciembre.
Cada mes se cancelan servicios básicos por Bs. 8000 al contado
Al finalizar en el mes de junio se cancela un préstamo de Bs. 100.000 y un interés de Bs. 8.000SALDOS INICIALES
Saldo de caja Bs. 20.000
Cuentas por cobrar Bs. 30.000 (se cobra en enero)
Cuentas por pagar Bs. 15.000 (se paga en enero)
Sueldos por pagar Bs. 25.000 (se paga en enero)...