Flujos De Caja

DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA

TU DIESEL CAR PART’S, C.A.
Se dedica primordialmente a todo lo relacionado con la compra-venta al mayor y al detal, exportación e importación de mercancía, productos, materiales, repuestos nuevos y usados, accesorios, fabricación de piezas, periquitos nacionales o extranjero para vehículos livianos y pesados, y en fin podrá dedicarse a cualquier otra actividadque tenga relación o no con el objeto social antes indicado.
Actividad Mercantil: Comercial

MISIÓN DE LA EMPRESA
Es ofrecer una excelente atención personalizada y efectiva mediante nuestro personal altamente capacitado para cumplir con las exigencias de nuestros clientes, con la mayor calidad de repuestos de marcas originales, a través de nuestra experiencia y asesoría en el área.

VISIÓNDE LA EMPRESA
Ser líder en el ramo de repuestos para Transporte Pesado en todo el territorio nacional, consolidarnos como una organización del sector privado empresarial del país, medido por su participación y calidad de servicio mediante una organización soportada en procesos ágiles y eficientes, con un liderazgo empresarial global, proactivo y anticipador de las necesidades y requerimientos delmercado y de nuestros.

FLUJOS DE CAJA

DEFINICIÓN DE FLUJO DE CAJA:
El Flujo de Caja es un informe financiero que muestra los flujos de ingreso y egreso de efectivo que ha obtenido una empresa durante un periodo determinado. El presupuesto de efectivo es una herramienta esencial para medir y valorar el objetivo de liquidez.

Los ingresos de efectivo son el cobro de facturas, cobro depréstamos, cobro de intereses, préstamos obtenidos, cobro de alquileres, Los egresos de efectivo son el pago de facturas, pago de impuestos, pago de sueldos, pago de préstamos, pago de intereses, pago de servicios de agua o luz, etc.
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La diferencia entre los ingresos y los egresos de efectivo se le conoce como saldo, el cual puede ser favorable (cuando los ingresos son mayores que los egresos) odesfavorable (cuando los egresos son mayores que los ingresos).

IMPORTANCIA DEL FLUJO DE CAJA:
Nos permite conocer la liquidez de la empresa, es decir, conocer con cuánto de dinero en efectivo se cuenta, de modo que, con dicha información podamos tomamos decisiones tales como:
* cuánto podemos comprar de mercadería.
* si es posible comprar al contado o es necesario o preferible solicitarcrédito.
* si es necesario o preferible cobrar al contado o es posible otorgar créditos.
* si es posible pagar deudas a su fecha de vencimiento o es necesario pedir un refinanciamiento o un nuevo financiamiento.
* si tenemos un excedente de dinero suficiente como para poder invertirlo, por ejemplo, al adquirir nueva maquinaria.
* si es necesario aumentar el disponible, porejemplo, para una eventual oportunidad de inversión.

OBJETIVOS:
* La información acerca de los flujos de efectivo es útil porque suministran a los usuarios de los estados financieros las bases para evaluar la capacidad que tiene una empresa para generar efectivo y equivalentes al efectivo, así como el la necesidades de liquidez.
* Para tomar decisiones económicas, los usuarios debenevaluar la capacidad que la empresa tiene de generar efectivo y equivalentes al efectivo así como las fechas en que se producen y el grado de incertidumbre relativa de su aparición.
* La elaboración de los flujos de efectivo esta regulada por la NIC 7. El objetivo de esta Norma es exigir a las empresas que suministren información acerca de los movimientos retrospectivos en el efectivo, ylos equivalentes al efectivo que posee, mediante la presentación del estado de flujo de efectivo, clasificado según procedan de actividades de operación , de inversión o de financiamiento.
* Determinar los sobrantes y faltantes de dinero en un periodo, con objeto de invertir los sobrantes o solicitar financiamiento por los faltantes.
* Identificar el comportamiento de flujos de dinero...