Formato de Papeles de trabajo

Procedimientos de Control y Controles a AplicarEJEMPLO
Etapas Factor Objetivos Específicos Controles Técnicas Actividades
Personal
Capacitación de personal. 1.1 Evaluar el nivel de capacitación y manejo de los procesos de los agentes de cobro. 1.1.1 Políticas de capacitación de personal. 1.1.1.1 Entrevistas
1.1.1.2 Cuestionario
1.1.1.1.1 Realizar entrevistas al personal deldepartamento de crédito encargados de los cobros de los clientes.
1.1.1.1.2 Verificar que existan políticas para la implementación de los procesos de cobros y determinar si se están cumpliendo.
Cobro
Automatización de cobros. 2.1 Evaluar el rendimiento, proceso y ejecución de la herramienta para el registro de cobros. 2.1.1 Estándar regulatorio para el proceso de cobros. 2.1.1. Inspección 2.1.1.1.1Inspeccionar el proceso de cobro en la herramienta implementada.
Base de Datos
Esquemas de almacenamiento.
3.1 Verificar las entidades de relación de los esquemas de almacenamiento en la tabla de cobros.
3.1.1 Políticas de actualizaciones a la base de datos.
3.1.1.1 Checklist
3.1.1.2 Traza y/o Huellas
3.1.1.1.1 Comprobar que se cumplan las actualizaciones del proceso de cobro.
3.1.1.2.1Validar por medio de el software IDEA que se ejecute correctamente el almacenamiento de los datos en el módulo de cobros.
Diseño de Cuestionarios y PruebasPrueba #1Nombre de la Empresa
Gerencia de TI
Auditoría a la Aplicación X
Gestión 2014
Entrevista No. 1
 
Asunto: Políticas o nombre del referente a aplicar (NORMA O STANDARD)

Fecha: ______________ Auditor:_______________________________
Entrevistado: ______________________________________
Cargo: ____________________________________________
 
¿Pregunta 1?
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 ¿Pregunta 2?
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 
¿Pregunta 3?__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 
¿Pregunta 4?__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
 
¿Pregunta 5?
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Observaciones:________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

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Prueba #2Nombre de la Empresa
Gerencia de TI
Auditoría a la Aplicación X
Gestión 2014Cuestionario No. 1
 
Asunto: Políticas o nombre del referente a aplicar (NORMA O STANDARD)
Fecha: ______________ Auditor: _______________________________
Entrevistado: ______________________________________
Cargo: ____________________________________________
Nº CUESTIONARIO
1 ¿Existe un manual o instructivo sobre la implementación correcta de los procesos de cobros?
 
2 ¿Se entrega un...