FORMULACI N Y EVALUACI N

UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE
NAYARIT
UNIDAD ACADÉMICA DE TURISMO

FORMULACIÓN Y
EVALUACIÓN DE PROYECTOS
DE INVERSIÓN TURÍSTICA.
FACILITADOR: DR. ULISES CASTRO ÁLVAREZ.
Abril de 2015.

Objetivo
• Al final del curso el estudiante conocerá la
metodología para la formulación y
evaluación de proyectos de inversión
aplicada al sector turismo, manejará los
conceptos teóricos y prácticos que le
permitanrealizar los estudios de mercado,
técnico, financiero y la evaluación
económica para la integración de
proyectos.

Programa
I. INTRODUCCIÓN A LOS CONCEPTOS DE LA
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE
PROYECTOS DE INVERSIÓN (1 HORA)
1. Definición de proyecto, inversión y proyecto de
inversión
2. Tipología de proyectos
3. Estudios de viabilidad
4. Etapas de un proyecto
5. El proceso de estudio del proyectoPrograma
II. ESTUDIO DE MERCADO Y
COMERCIALIZACIÓN (10 HORAS)
1.1Definición de Mercado y tipos de mercado
1.2 Objetivos del estudio de mercado
1. Definición del producto
2. Determinación de usuarios o consumidores

1.3 Análisis de la demanda
1. Determinantes de la demanda
2. Segmentación del mercado
3. Demanda Actual y Demanda Futura

Programa
1.4. Análisis de la oferta
1. Determinantes de laoferta
2. Comportamiento histórico
3. Capacidad instalada y ocupada
4. Materias primas e insumos utilizados
5. Disponibilidad de mano de obra
6. Productos sustitutos
7. Fortalezas y debilidades de la competencia
8. Planes de expansión
9. Zonas de control
10. Políticas de venta
11. Número de empresas del mismo tipo

Programa
1.4.1 Balance demanda-oferta
1. Determinación del tamaño de mercado para elproyecto.
1.5. Análisis de precios
1. Determinación del precio basado en el costo
2. Determinación del precio según un porcentaje de recargo en
ventas
3. Determinación del precio con base a la demanda

1.6. Análisis de comercialización
1.
2.
3.
4.
5.

Flujos de los canales de comercialización
Estructura de los canales de comercialización
Funciones de los canales de comercialización
Márgenes decomercialización
Selección de canales de comercialización

Programa
2. ESTUDIO TÉCNICO (9 HORAS)
1. Objetivos del estudio técnico
2. Localización
1. Factores y fuerzas locacionales
2. Macro y micro localización

3. Tamaño
4. Ingeniería del proyecto
1.
2.
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6.
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9.
10.

Características del producto
Programa de producción
Descripción del proceso productivo
Especificación y balance demaquinaria y equipo
Especificación y balance de obras físicas
Definición de requisitos, balance de materias primas e insumos y definición
de proveedores
Características y necesidades de personal
Distribución de los equipos en las instalaciones (Lay out)
Planos de instalaciones y distribución
Cronograma de instalación e inversiones.

Programa
4. ESTUDIO FINANCIERO (10 HORAS)
1. Objetivos del estudiofinanciero
2. Presupuestos, inversiones y financiamiento
1. Presupuesto de unidades producidas
2. Presupuesto de ingresos por venta y de otros ingresos
3. Presupuesto de costos directos e indirectos
4. Presupuesto de gastos de venta
5. Presupuesto de gastos de administración
6. Presupuesto de gastos financieros
7. Presupuesto de obligaciones fiscales
8. Presupuesto de inversiones
9. Depreciación yamortización de activos
10.Determinación del capital de trabajo
11.Estructura de financiamiento para el proyecto
12.Tabla de amortización de créditos

3. Estados Financieros pro forma
1. Estado de fuentes y usos o flujo de caja
2. Estado de resultados
3. Balance General

4. Cálculo del punto de equilibrio

Programa
5. EVALUACIÓN DEL PROYECTO (9 HORAS)
1. Evaluación económica
1.
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6.
7.
8.Tasa promedio de rentabilidad (TPR)
Rentabilidad sobre la inversión total (RSI)
Rentabilidad sobre activo fijo (RAF)
Relación ventas sobre utilidad (RVU)
Periodo de recuperación de la inversión o pay out (PRI)
Periodo de recuperación de la inversión a valor presente (PRIV)
Valor Actual Neto (VAN)
Tasa interna de retorno (TIR)

2. Análisis de sensibilidad
3. Evaluación social
4. Evaluación...