Fuentes de financiamiento a corti plazo con garantia

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FUENTES DE FINANCIAMIENTO A CORTO PLAZO CON GARANTIA
Fuentes de préstamo a corto plazo con garantía.
Una vez que la empresa ha agotado sus fuentes de financiamiento a CP sin garantía, puede obtener préstamos adicionales con garantía.

Financiamiento a corto plazo con garantía.Supone la entrega de activos específicos como garantía (cuentas por cobrar o inventarios). El prestamista obtiene el beneficio de tener una garantía mediante la ejecución de un contrato llamado convenio de garantía.
Convenio de garantía.En él se especifica la garantía ofrecida a cambio del préstamo, se señalan los términos del préstamo tales como:
- condiciones para el retiro de interés de seguridad
- tasa de interés del préstamo
-fechas de reembolso, etc.

Características de los préstamos a corto plazo con garantía.
La garantía permite reducir perdidas en casode incumplimiento.
Garantía: los prestadores de fondos prefieren una garantía con ciclo de vida, o duración semejante al plazo del crédito.

Condiciones.
El prestamista determina el porcentaje del préstamo deseable que cubra la garantía (30 y 100 %).
La tasa de interés que se cobra suele ser más alta que la de los préstamos sin garantía.

Instituciones otorgantes de préstamos a corto plazocon garantía.
Las fuentes primarias son:
- bancos
- instituciones financieras: son organismos de crédito que únicamente otorgan a las empresas préstamos garantizados a CP y LP, no pueden recibir depósitos.
Por lo general los prestatarios de más alto riesgo son clientes de las instituciones financieras.

Empleo de cuentas por cobrar como garantía.

PIGNORACION DE CUENTAS POR COBRAR:Genera un préstamo a corto plazo con garantía, es un procedimiento común para garantizar un préstamo a corto plazo.

PROCESO DE PIGNORACION
El prestamista hará una lista de las cuentas por cobrar aceptables de la empresa, junto con fechas y montos de facturación las cuales tomara como garantía para el posible préstamo.
CLIENTE | CUENTA POR COBRAR | ANTIGÜEDAD | PERIODO DE PAGO PROMEDIO |
A| 10,000.00 | 20 días | 35 días |
B | 8,000.00 | 5 | 60 |
C | 15,000.00 | 50 | 45 |
D | 4,000.00 | 14 | 30 |
E | 3,000.00 | 70 | 60 |
F | 6,000.00 | 10 | 20 |
G | 14,000.00 | 3 | 10 |
H | 11,000.00 | 23 | 10 |
I | 3,000.00 | 45 | 45 |
Luego de que el banco selecciona las cuentas aceptables este establecerá un porcentaje fijo del 5% respecto de lagarantía, esto es por si alguno de los clientes devuelve, recibe un descuento por pronto pago o alguna concesión. Entonces la Cía. Comercial solo dispondrá de $42,750.00, el banco sobre ese monto concederá el 85% de préstamo.

Notificación.
Es usual que la pignoración de cuentas por cobrar se realice sobre una BASE SIN NOTIFICACIÓN. Esto quiere decir que un cliente cuya cuenta ha sido pignoradacomo garantía no es notificado de esta acción. Con esta base, el prestatario seguirá a cargo de la cobranza de la cuenta pignorada, en el entendido de que remitirá estos pagos al prestamista en cuanto los reciba. Pero si esta pignoración es efectuada con BASE DE NOTIFICACIÓN, el cliente debe ser notificado de que habrá de remitirle su pago directamente al prestamista.

Costo de pignoración.El costo formal de una pignoración de cuentas por cobrar por lo general es de 2 a 5% sobre la tasa preferencial de interés ofrecida por los bancos. Aparte de la tasa de interés estipulada, es probable que se cobre una comisión de servicio de hasta 3%. Aunque con el pago del interés se pretende compensar al prestamista por el préstamo otorgado, se precisa de la comisión de servicio para cubrir los...
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