Gestion Bancaria y Entidades Financieras

TALLER LAVADO DE ACTIVOS

31 de marzo de 2012

Instrucciones 1. Analice cuidadosamente el siguiente caso donde se presenta un problema relacionado con lavado de activos.

Caso sobre lavado de activos
Una operación reportada como sospechosa por medio de la cual se pretendían ingresar 1.100 millones de pesos a la Corporación Financiera Nacional y Suramericana, Corfinsura, permitió a laFiscalía acusar a cuatro personas por el delito de lavado de activos. Los hechos investigados por un fiscal de la Unidad Nacional contra el Lavado de Activos ocurrieron el 3 de julio de 2002, cuando Carlos Humberto Blanco Zambrano trató de ingresar a Corfinsura diez bonos por valor total de 1.100 millones de pesos a nombre de Asesores Inversiones y Valores Ltda., “Asinva”. La negociación no fueaceptada por Corfinsura, pues “Asinva” no reunía los requisitos exigidos para esta clase de transacciones. Sin embargo, Blanco Zambrano volvió a adelantar el trámite como persona natural, sin que la información financiera de la empresa y del cliente guardara relación con la operación que pretendía efectuar, y que la Corporación reportó como sospechosa. El fiscal instructor estableció que los bonosadquiridos no eran los únicos que pretendía cobrar el hoy acusado, quien en circunstancias similares negoció otros títulos valores por sumas millonarias, sin soporte lícito.

2. Instrucciones Aplique para el caso los siguientes puntos: a. ¿Qué práctica de lavado de activos se usó en el caso? b. ¿Cuáles de las consecuencias que se relacionan a continuación se pueden visualizar en el caso y explique porqué?       Consecuencias sociales Consecuencias económicas Consecuencias políticas Consecuencias para la entidad financiera donde ocurrió el caso Consecuencias internacionales Consecuencias para los empleados de la entidad donde ocurrió el caso. TALLER CONOCIMIENTO DEL CLIENTE 1. Defina cuales son los controles que tiene un banco para vincular los clientes en cada uno de los productos queposee (CDAT, CDT, Cuentas de Ahorro, Cuentas Corrientes). Después de desarrollar las preguntas anteriormente planteadas, resolver los siguientes casos. CASO 1 En un pueblo relativamente tranquilo del centro de Colombia, su banco estaba complacido en tener un nuevo cliente, don Belisario. El empleado de su banco que lo atendió, notó inmediatamente la ropa cara y buenos modales del nuevo cliente,pero además previó algunos problemas, cuando don Belisario quiso abrir una cuenta personal. Don Belisario explicó que MATERIAL PREPARADO POR: RICARDO MONTENEGRO CARDENAS.

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31 de marzo de 2012

era un agente representante de una firma de propiedades, que negociaba bienes raíces en La costa y en Los llanos. Después explicó que los pagos de sus comisiones iban a seracreditados en esta nueva cuenta. El empleado del banco abrió la cuenta para el nuevo cliente y a continuación enormes cantidades de dinero fluyeron hacia la cuenta, desde varias ciudades. Un tiempo después, Don Belisario llamó al banco y dijo que quería cerrar la cuenta inmediatamente. Cuando se le preguntó por qué, Don Belisario dijo que había tenido un desacuerdo con uno de sus clientes. Además,dijo estar bastante molesto porque una tercera persona le informó que la firma había estado trabajando, para una compañía usada como medio para el lavado de dinero. Como era de esperarse, la historia de Don Belisario levantó sospechas. El empleado del banco decidió investigar los pagos de comisión que Belisario había recibido. Se le pidió que presentara los contratos en que se basaban lascomisiones. Resultaron ser falsificaciones burdas, que de ninguna manera podrían haber sido documentación genuina. Cuando confrontaron a Don Belisario, su explicación no era creíble y era hasta cierto punto contradictoria. Su actitud cambió rápidamente y se rehusó a discutir el asunto. Además de eso, la existencia de la compañía para la que Don Belisario decía trabajar, no pudo ser verificada. La firma no...