gestion en negocios

Comité de Basilea
sobre Supervisión Bancaria

Documento de Consulta

Debida Diligencia de Clientes
para bancos

Emitido para comentarios para el 31 de marzo de 2001

Enero 2001

BANCO DE PAGOS INTERNACIONALES

Tabla de Contenido
Resumen Ejecutivo
Introducción
I.
Importancia de los estándares KYC para supervisores y bancos
II.
Elementos esenciales de los estándares KYC
III.1. Política de aceptación de clientes
2. Identificación de clientes
2.1 Requerimientos generales de identificación
2.2 Temas específicos de identificación
2.1.1 Cuentas de fideicomiso, del intermediario y fiduciarias o cuentas
de clientes abiertas por intermediarios profesionales.
2.2.2 Negocios de introducción
2.2.3 Riesgo potencial
2.2.4 Clientes indirectos (no cara a cara)
3. Monitoreorecurrente de cuentas de alto riesgo
4. Administración de riesgo
IV.
El rol de los supervisores
V.
Implementación de los estándares KYC en un contexto internacional
VI.
Proceso de consulta
Anexo 1:
Requerimientos de identificación general
Anexo 2:
Fragmento de la Metodología de los Principios Básicos
Anexo 3:
Fragmento de las recomendaciones FATF

Grupo de Trabajo sobre BancaInternacional
Co-presidentes:
Mr. Charles Freeland, Secretario Delegado General, Comité de Basilea sobre
Supervisión Bancaria
Mr. Colin Powell, Presidente, Grupo Offshore de Supervisores Bancarios
Bermuda Monetary Authority

Mr. D. Munro Sutherland

Cayman Islands Monetary Authority

Mr. John Bourbon
Mrs. Anna McLean

Commission Bancaire, France

Mr. Laurent Ettori

Federal BankingSupervisory Office of Germany

Mr. Jochen Sanio

Guernsey Financial Services Commission

Mr. Peter G. Crook

Banca d´Italia

Mr. Giuseppe Godano

Financial Services Agency, Japan

Mr. Kiyotaka Sasaki

Commission de Surveillance du Secteur Financier, Mr. Arthur Philippe
Luxembourg
Mrs. Foo-Yap Siew Hong
Monetary Authority of Singapore
Swiss Federal Banking Commission

Mr.Daniel Zuberbühler
Ms. Dina Balleyguier

Financial Services Authority, United Kingdom

Mr. Richard Chalmers

Board of Governors of the Federal Reserve

Mr. William Ryback

System
Federal Reserve Bank of New York

Ms. Nancy Bercovici

Office of the Comptroller of the Currency

Mr. Jose Tuya
Ms. Tanya Smith

Secretaría

Mr. Luo Ping

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Debida diligencia de clientes parabancos

Resumen Ejecutivo
1. Los supervisores alrededor del mundo están reconociendo más la importancia
de asegurar que sus bancos tengan controles y procedimientos adecuados
establecidos para que no sean usados para propósitos criminales o fraudulentos.
La adecuada debida diligencia en los clientes nuevos y existentes es una parte
clave de estos controles. Sin esta debida diligencia, los bancospueden llegar a
estar sujetos a riesgos de reputación, operacional, legal y de concentración que
pueden resultar en un costo financiero significativo para los mismos.
2. Sin embargo, como lo reveló la encuesta de 1999, muchos supervisores
alrededor del mundo no han desarrollado las prácticas de supervisión básicas y han
estado buscando en el Comité de Basilea en la Vigilancia Banca unpanorama de
los pasos apropiados a tomar. Consiguientemente, el Comité ha desarrollado una
serie de recomendaciones que proveen un marco de referencia básico para
supervisores y bancos. Los supervisores deben trabajar con sus instituciones
supervisadas para asegurar que estas directrices se consideran en el desarrollo de
las prácticas conozca a su cliente (KYC, por sus siglas en inglés).
3. Lasiniciativas de anti-lavado de dinero tradicionalmente han sido el campo del
Grupo de Trabajo de Acción Financiera (FATF, por sus siglas en inglés) y no es
intención del Comité duplicar estos esfuerzos. Por el contrario, el interés del
Comité es de una perspectiva prudencial más amplia. Las políticas y
procedimientos KYC son esenciales en la protección de la seguridad y solidez de
los bancos y...